省局版企业所得税纳税人网上申报系统操作手册南京市国家税务局修订2011年9月目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc304883705"1新旧系统差异PAGEREF_Toc304883705\h3HYPERLINK\l"_Toc304883706"1.1操作习惯的变化PAGEREF_Toc304883706\h3HYPERLINK\l"_Toc304883707"1.2系统功能的变化PAGEREF_Toc304883707\h3HYPERLINK\l"_Toc304883708"1.3申报前准备PAGEREF_Toc304883708\h3HYPERLINK\l"_Toc304883709"2系统登录与退出PAGEREF_Toc304883709\h3HYPERLINK\l"_Toc304883710"3资产负债表填写（编号383）PAGEREF_Toc304883710\h13HYPERLINK\l"_Toc304883711"4利润表填写（编号385）PAGEREF_Toc304883711\h15HYPERLINK\l"_Toc304883712"5企业所得税申报表填写PAGEREF_Toc304883712\h17HYPERLINK\l"_Toc304883713"5.1所得税季度纳税申报表（A类）填写（编号262）PAGEREF_Toc304883713\h17HYPERLINK\l"_Toc304883714"5.2所得税季度纳税申报表（B类）填写（编号264）PAGEREF_Toc304883714\h20HYPERLINK\l"_Toc304883715"6正式提交申报PAGEREF_Toc304883715\h23HYPERLINK\l"_Toc304883716"6.1资产负债表正式提交申报PAGEREF_Toc304883716\h23HYPERLINK\l"_Toc304883717"6.2利润表正式提交申报PAGEREF_Toc304883717\h24HYPERLINK\l"_Toc304883718"6.32008企业所得税季度纳税申报表（A类）、2008企业所得税季度纳税申报表（B类）正式提交申报PAGEREF_Toc304883718\h25HYPERLINK\l"_Toc304883719"7查看回执PAGEREF_Toc304883719\h28HYPERLINK\l"_Toc304883720"8报表打印PAGEREF_Toc304883720\h30HYPERLINK\l"_Toc304883721"9获取“网上南京国税”注册用户身份PAGEREF_Toc304883721\h301新旧系统差异1.1操作习惯的变化大量应用“Enter”键。报表填写时，每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才能显示；如果修改主表中一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表中有合计数的地方才能自动合计。1.2系统功能的变化1.2.1数据异常提醒：增加了会计报表部分数据与纳税申报表数据间的强制监控关系的提醒功能。1.2.2税收优惠备案提醒。纳税人填报不征税收入、免税收入、农林牧渔业免税项目所得三项栏次时，系统自动增加向税务机关进行税收优惠备案的提醒，未设置强制监控条件。1.2.3申报表样式：与我局原申报表样式大致相同，仅查帐征收企业所得税预缴申报表，增加了免税收入、不征税收入、过渡期税收优惠等明细栏次。1.3申报前准备1.3.1查看系统自动带出的预缴申报表的表式是否与企业的实际征收方式一致1.3.2查看系统自动带出的预缴税款是否和企业实际一致。。1.3.3涉及弥补以前年度亏损额的企业，查看系统自动带出的弥补以前年度亏损额是否和企业实际一致。1.3.4涉及减免所得税额优惠的企业（小型微利企业除外），查看对应的减免所得税项目的明细栏次是否为可填写状态；同时表头出现红字减免类型、减免幅度等提示内容。发现上述不一致的，应及时与主管税务机关联系。2系统登录与退出2.1前期准备客户端设置IE设置1、请使用标准的IE浏览器（建议使用IE6/IE7）而不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等，因为这些浏览器可能会拦截一些功能，导致部分功能异常。如图打开IE浏览器，点击“工具”菜单下的“Internet