第11章商业银行风险管理11.1商业银行风险管理概述（1）商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体，如居民、企业等。（2）商业银行风险与收益是对称的。风险越高，遭受损失的可能性越大，但获取超额利润的可能性也愈大。（3）商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素相互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡机制。（4）商业银行风险研究不仅包括可计量的风险，而且包括不可计量的风险。●商业银行风险特征。（1）从经营对象看，商业银行经营的是货币资金，而不是具有各种使用价值的物质商品。因此，商业银行所面临的各种风险均直接表现为货币资金损失风险。（2）商业银行风险带来的损失远远超过一般企业的风险损失，它具有涉及面广、涉及金额巨大的特点。（3）商业银行具有信用创造职能。通过这一职能，信用活动风险被成倍扩大，并形成连锁反应，对整个经济体系形成潜在风险。11.1.2商业银行风险的来源（2）商业银行经营活动的内部风险。内部风险系指由于商业银行内部经营管理不善造成的风险。商业银行内部经营管理不善是形成商业银行风险的重要原因。一是商业银行经营管理的思想与方针。银行过分强调盈利性，导致资产业务中高风险性业务比重过大，显然会形成较大的风险。二是业务结构比例状况。银行风部各种资产负债业务结构失衡也是导致风险的重要原因。11.1.3商业银行风险的种类11.1.4商业银行风险管理的主要方法（2）信贷风险管理。商业银行信贷风险管理系统包括贷款风险识别系统、贷款风险量化分析系统、贷款风险预警系统和贷款风险处理系统等。贷款风险识别系统是利用各种风险识别手段，对贷款做定性分析。贷款风险预警系统主要通过借款人财务报表资料来获取信息，以便及时发现问题。贷款风险处理系统以贷款风险量化分析和预警系统为依据，针对各种贷款风险，采取预防、回避、分散、抑制、转移等手段，使贷款风险减少到最低程度。（3）投资风险管理。证券投资风险包括证券发行人信用风险、市场价格风险、利率风险、汇率风险、国家风险等。（4）外汇交易风险管理。外汇交易风险包括市场风险、信用风险、决策风险等。11.1.5贷款风险分类方法●除了上述两种做法之外，欧洲大多数发达国家基本上不对贷款分类作出官方规定。主要采取道义规劝，而不是直接干预的做法。●在推行《贷款风险分类指导原则（试行）》之前，我国实行的贷款分类方法基本是沿袭财政部1988年在《金融保险企业财务制度》中的规定，即把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账，后三类合称不良贷款（简称“一逾两呆”）。●1988年4月，中国人民银行制度《贷款风险分类指导原则（试行）》，决定从1988年下半年起，在政策性银行、商业银行中开展清理信贷资产、改进贷款分类的工作。目前五级分类法已在我国商业银行贷款管理中全面推行。11.2商业银行风险识别和估计11.2.1风险识别方法（3）专家意见法。由商业银行风险管理人员制订出一种调查方案，确定调查内容，以发放调查表的方式连同银行经营状况的有关资料一起发给若干名专家。这种识别方法的特点是：专家各自提出意见，互不干扰，使各种意见能够充分地表达出来。通过反馈各种意见，使每个专家从各种意见中得到启发，从而达到集思广益的效果，逐步地得出对经济风险的比较正确的看法。（4）筛选—监测—诊断法。筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素明显地会引起损失，哪些因素需要进一步地研究，哪些因素明显地不重要应该排除出去。11.2.2风险估计方法设A代表商业银行一种业务发生某种经济损失的随机事件，N代表统计观测次数，M代表A发生的次数，P（A）代表A的概率，则：假定根据商业银行掌握的历史资料，存在B1、B2两种经济条件，根据公式（11.1）进行计算的结果，随机事件A在两种经济条件下，各自发生的概率为：两种经济条件发生的概率为：（2）主观概率法。主观概率法是商业银行选定一些专家，并拟出几种未来可能出现的经济条件提交给各位专家，由各位专家利用有限的历史资料，根据个人经验对每种经济条件发生的概率和在每种经济条件下商业银行某种业务发生经济损失的概率做出主观估计，再由商业银行汇总各位专家的估计数值进行加权平均，根据平均值计算出该种经济损失的概率。假定某商业银行选定5名专家，拟出B1、B2两种本来可能出现的经济条件，由各位专家对未来每种经济条件发生的概率和在每种经济条件下该商业银行某种业务发生损失的概率做出主观估计，并据以制表（表11-1）。随机事件根据公式（11.2），利用表11-1主观概率估计值的平均值，可以求出该商业银行某种业务在未来风险中经济损失发生的概率为P（A）=0.14。（3）统计估值法。利用统计得来的历史资料，可以确定在不同经济条件下，某种风险发生的概率；或是在不同风险损失程度下，某种风险发生的概率。