新余市奶牛胚胎移植及高产技术示范基地建设项目可行性研究报告—PAGE７３—2江西卫岗乳品有限公司新余市农科所新余市奶牛胚胎移植及高产技术示范基地建设项目可行性研究报告第一章总论一、项目提要1、项目名称：新余市奶牛胚胎移植及高产技术示范基地建设2、建设性质：新建3、项目建设单位：4、建设地点、规模、年限及建设内容：建设地点：（1）分宜县东山岭，（2）白田、礼泉、高家奶牛基地。建设规模：建设年产纯种奶牛100头的胚胎移植示范基地1个，建设300户农户规模的奶牛高产养殖技术示范基地。建设期限：2004年至2005年。建设内容：（1）购置受体黄牛200头。（2）奶牛胚胎移植示范基地新建牛舍、水电房与车库、办公房等共计4600平方米，围墙600米，新增设施建设建用地17.25亩，新增牧草用地400亩。（3）新购置胚胎冷冻、移植设备、饲料运输车和奶牛饲养与办公等设备。（4）在奶牛高产养殖示范基地，开展奶牛饲料配方试验示范推广，完善服务设施，印发技术资料到户，组织奶农培训，培养农民技术人员。5、项目申报单位：江西卫岗乳品有限公司、新余市农科所6、项目投资规模及资金构成：项目总投资342.87万元,其中新增投资300.87万元，转入现有资产42万元。新增投资中，固定资产投资247.1万元；建设期利息5.08万元；流动资金48.69万元。7、资金筹措：资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷款60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目承担单位解决90.87万元。8、主要技术经济指标：项目2006年达到年产100头纯种奶牛的设计目标，年销售收入168万元，利润总额55.05万元，所得税18.17万元。每头纯种牛生产成本11306.19元,年总成本为113.26万元，年经营成本89.12万元。项目计算期15年，经营期13年，折现率取8%。考虑不加重农民负担，每头纯种牛定价1.68万元，定价较低。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下。项目借款偿还期3.22年，正常达产后资产负债率低于29.71%，流动比率各年平均为397.91%,速动比率各年平均为265.29%,项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。因此,本项目财务上实施是完全可行，项目风险较小。9、项目辐射范围及带动能力：项目实施加速了我市的奶牛良种化和存栏量，为龙头企业提供大量优质奶源。可直接使400户奶牛农户年增收136.5万元,又可间接带动一批农户致富,促进农民就业和相关产业发展，带动全省奶业的发展。二、可行性研究报告编制依据本项目可行性研究报告编写的主要依据：1、国务院2001年发布的《中国食物与营养纲要（2001～2010）》；2、农业部发布的《国家畜牧业“十五”规划及2015年远景目标》；3、《农业部奶业行动计划》；4、江西省、新余市“十五”农业规划；5、《江西省优质农产品生产加工基地建设规划》；6、中共新余市委、新余市人民政府《关于大力推进农业产业化经营的意见》;7、国家计委和建设部1993年修改的《建设项目经济评价方法和参数》；8、国家相关法律、法规；9、江西卫岗乳品公司和新余市农科所提供的相关资料等。三、综合评价和论证结论通过项目可行性研究，可以对本项目得出以下结论：1、综合评价（1）立项依据充分。本项目符合国家“突出发展奶业”和大力发展农业产业化的产业政策，既适应农民饲养奶牛积极性不断提高、急需示范指导的实际，又能对全市及全省奶业发展起到良好的示范推动作用，促进农村就业和农民增收。项目选题正确，建设必要。（2）建设条件优越。（1）自然资源优越。全市气候宜人，宜牧土地面积大，饲料资源丰富，适宜发展奶业。（2）社会经济状况好。全市劳动力负担较轻，发展奶业劳力充裕。2003年，全市财政总收入14.54亿元，人均财政总收入1322元，农民人均纯收入2850元。具备较强的项目配套投资能力。（3）相关产业发展较好。（4）项目建设地点位置优越。（5）建设有利条件多。一是市委、市政府出台了优惠政策；二是财政支农基础较好；三是资源充足代表性强；四是示范推广技术成熟；五是交通通讯便利，基础设施好。（3）建设单位资质好。项目承担单位技术与经营管理力量雄厚，企业财务状况良好，银行信用AA级，科研开发能力强，技术依托单位力量强。具备承担项目建设的良好资质。（4）示范技术具有良好的推广应用前景。奶牛胚胎移植技术一可充分发挥优良奶牛的繁殖潜力；二可加快奶牛品种改良；三可建立优良种质资源基因库；四可代替优良种畜的引进。现国外年产胚胎移植牛35万头，而我国奶牛胚胎移植刚进入产业化