概要时机优势,杠杆比率,融资缺口资产管理者/交易发起人的尽职调查信息报告•最近3年的审计后财务报表•最近的财务中期报告以及去年同期可比财务报告•贷款组合的信用分析报告样本(在管理层会议后，我们希望看到最新的资产组合信用分析报告)公司背景•行业及公司概况•商业模式•战略目标•核心竞争力及优势•价格压力及对经济周期的秘感度•组织结构图•管理团队成员履历•监管问题(例如：BDC&RIC)•职工安置要求/计划•公司内部职能容量vs.外部资源的讨论财务问题•资本要求•资金策略•债务•股权•资金来源•未来12个月的流动性要求•收益率/利润•非现金收入新业务的引进•市场/业务引进/参与形式（包含交易流程）•内部及外部交易资源（公司向发起人、承销方进行支付，例如银行，经纪人及其它金融服务公司）•对发起人适用的任何激励机制•如果有数量限制，将按照贷款/投资类型分类的发起人清单（包括债务人、金额、创新思路、到期日等）一带而过。•指标图:借款者,行业以及资本结构中的优先级•新业务未来3年的增长计划承销•提供部门流程图，员工履历以及信用额度限制•讨论承销指导原则以及审批程序•信用决策制定过程的集权与分权(是否存在信用委员会？委员会扮演的角色时什么？)•谁有权改变授权额度?•信用决策的周期•投资的尽职调查过程•现金与非现金(i.e.PIK)交易的收入。是否有任何限制?•分析中用到的资源（财务报表，信用代理，发起人的推荐等）•承销过程中运用的主要财务指标，例如利息覆盖率,流动比率,杠杆比率等。•UCC文件归档及装订。•与公司政策的背离–异议及相关程序的证明文件及详细列表•对投资额,借款者,行业情况,地理位置的所有官方限制•风险评级方法•当前使用的资产定价方法及财务表格•每月提交的申请数额及审批比例•抵押资产覆盖率要求文件整理及发债融资•讨论文件整理及融资过程•法律讨论–内部/外部•每笔交易使用的或协议达成的标准文件•谁有公司的签字权?董事会决策•UCC文件归档及装订等资产管理及服务•讨论资产募集过程及模式(ACH,checkorwires/Dunningcycle)•抵押资产监控程序•测试政策/程序•对失职、non-accrual及损耗（charge-offs）的定义•re-aging政策•为避免违约,writedowns的贷款重组政策•资产组合管理报告的类型及产生频率•跟踪及修正/展期•延迟付款的费用结构,改写,修正,契约的自动放弃等等。资产组合统计指标•不同贷款类型的投资组合表现•历史上的信用损失•历史上的违约、老化（aging）、nonaccruals及reserve统计量•滚动帐户的历史使用情况及DSO•回收率•每季度投资的公平市场价值统计量•债务人、行业、地域及贷款类型集中度等等。质量控制/内部审计•讨论保证公司政策方案正确执行的流程，内部审计的执行频率以及业务监管范围•贷款/投资文件的保管系统•系统支持及违约回收计划•文件编制软件•贷款服务软件•会计软件•软件包的综合应用（贷款服务软件是否与一般分类帐户连接等）风险定价结构分析