现金业务流程一.工作目的为了规范出纳工作，明确工作职责，提高工作效率，确保资金安全，加强财务管理，完善财务管理制度，协助公司有效地达成其经营目标特制定本流程指导书。二.工作安排日工作安排08:30~09:30①在9点前申报当天付款金额。②整理前一天的收付款凭证，并据以登记日记账。③日常收付业务。09:30~10:30①将当日可用资金信息以短信的形式发送至相关人员。②每日与银行核对余额，确保双方账务一致（以书面记录为准）。③日常收付业务。10:30~12:30①日常收付业务。②K3系统中及时审核相应收款单。③中饭前对现金收入进行一次盘点。13:30~15:00①日常收付业务。②K3系统中及时审核相应收款单。15:00~15:30①准备去银行办理业务。②现金缴款业务（清点金额，填好缴款单）。③严格按规定执行送款制度。④跟代班人进行交接，并准备一定金额的零钞备用。17:00~17:30①整理当天的收付款凭证，能当天处理的全部处理掉，为第二天的结账做好准备。②下班前应再次进行现金盘点。三、工作程序1、收款程序K3系统→供应链→销售管理→销售发票—查询→过滤→时间：当天→作废标志：正常→红蓝标志：全部→审核：全部→钩稽关态：全部→记账标志：全部→确认→双击你所要收款人的发票。①办理收款业务前，出纳应先审核开票员开具的销售开票单上购货单位是否正确，客户所购料是否正确，并且实收款栏（现金+POS），本次挂账金额是否正确，如不一至其原因是客户必须有足够的货款在公司账上充抵货款，否则出现货款不足的情况由复核员承担放款责任。②根据审核后的销售开票单上的收款方式（现金、POS）如实向客户收取货款，确实收款无误后，在出纳员一栏签字并按收款方式加盖“收款章”及“发票专用章”，及在K3应收款系统中审核相应收款单。③预收货款和还欠款，指客户已交款未提货或已提货未收款，出纳应凭收款收据或POS单在K3应收款系统中做收款单进行下账处理。路径：进入金蝶K3系统→财务会计→应收款管理→收款→收款单－新增。方法：确定收款时间（注意单据日期和财务日期一致）①→录入核算项目（指客户姓名）②→录入结算方式③→录入摘要④→录入金额⑤→保存⑥→审核⑦。1、现金付款程序①出纳收到付款票据，应先审核票据上的签字和审批手续是否齐全（要符合四人签字手续），票据所列大小写金额是否一致。②金额不能涂改，附件张数是否齐全。③领款人如不是本人，应由领款人出据书面委托证明，被委托人有效证件复印件，否则不能办理付款业务。④根据经审核的付款票据支付现金，并及时在付款票据上按付款方式加盖“付款章”。⑤对付款单按月份行编号处理。2、现金缴款程序①现金收入要当日全额入账，必须严格按《现金送款制度》执行现金送款。②现金送款制度：公司每天收的现金要保安护送及时存入银行的行为称送款登记制度。a.实行二人（含两人）以上专车送款。b.到银行后保安先下车，出纳后下车，司机必须陪同出纳到柜台旁。c.出纳将现金送存银行柜台里面后，送款方为完成。d.在银行拿回相关回单。e.银行事办完后回公司必须做好签名登记。③属于夜间收款的，应在保安员的陪同下将现金存放在值班室的保险柜中（保险柜存放地必须有人值班看守）。四、金蝶K3现金管理系统应用程序1.系统初始化路径：进入金蝶K3系统→系统设置→初始化→现金管理→初始数据录入。①从总账引入科目。菜单栏选择编辑→从总账引入科目或单击工具栏的【引入】，系统将从总账系统中导入设置好的现金、银行科目。可以自动取银行存款科目的名称，也可以由用户自定义。另外，在结束初始化前，还需要给引入的银行科目添上相应的；如果没有添加，系统将给予相应的提示。②从总账引入余额。引入科目后，选择编辑→从总账引入余额或单击工具栏【余额】，系统将从总账中导入有关科目余额。分别在银行存款日记账期初余额、银行对账单期初余额相应的位置中显示。③启用科目。在结束初始化后，系统会自动将所有引入的科目默认为启用状态。如果暂时不需要使用，可以对其进行禁用。也可启用已被禁用的科目。将光标放置于已被禁用的科目上，单击【启用】即可。④注意事项：启用科目和禁用科目均要该科目结束初始化之后才可进行操作，删除科目则不受此限制。删除科目仅限于现金管理系统中没有业务发生的科目，已有业务发生的科目不允许删除，只能禁用。⑤账户变更和变更记录的查看：在初始化结束后，如果银行科