集团资金管理实现方式摘要1、实现集团资金管理可带来的效益2、集团资金管理的可行性分析3、集团资金管理可用模式4、实现集团资金管理的实施重点资金是企业的血液，资金管理是企业集团财务管理的重点。有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环，使有限的资金用在“刀刃”上、提高资金的时间价值和经济效益、确保资金的安全与完整。一、实现集团资金管理可带来的效益；实现集团资金管理后，可极大的提高资金的使用效益。集团各公司之间的资金需求不平衡，通过集团资金管理，可及时解决一些公司之间的资金需求，降低银行贷款利率，节省大笔的财务费用。另外，对存量资金统一进行定存或投资也将获得更好的投资收益。集团各分公司都是独立开户，部分分公司甚至存在4-5个银行帐户，每个帐户都有沉余资金，经初步汇总，单分公司的现金和银行存款将近一个亿。而现在这些资金都是活期帐户，仅靠活期利息产生的收益特别少，如果能集中以后按最低收益方式进行一年的定存，其收益将增加2.75个点，冲抵贷款的话，则抵消后的收益将增加6个点，折算下来，分公司的沉淀资金每年将获得600万的收益。及时、高效地利用公司所有资金，可以做到沉淀资金最少、增值效益最大、周转速度最快。例如宝钢集团，实行集团资金管理一年后，集团公司每日银行平均余额就从16亿元降至6亿一7亿元，将资金沉淀量降到最低，取得了明显效益。实现集团资金管理可以增强公司的整体信用水平，有效降低集团公司的信用风险，产生更好的融资效果。公司在经营过程发展中不可避免的需要银行的资金支持。单一的公司偿债能力和资信水平都不及整个企业集团，而子公司单独向银行融资，也会增加成本和风险。公司集团在银行的流动资金能增加一个亿，那么融资结果将会多出几个亿。实现集团资金管理后可加强对下属子公司的有效监管。随着公司的发展，子公司数量也在不断增加，截止到现在，集团在各地的分公司已达40余个，分公司帐套将近100个，子公司对资金的管理具有自主权，虽然每个公司定期都会向总部汇报资金情况，但难免会有违轨的情况发生，对公司造成损失和不利的影响，由于总部的管理人手和精力有限，因此很难对整个资金情况进行监管。实现集中管理后，总部可以将分公司帐户开设成二级帐户，或纳入总公司的资金兼管帐户，集团总部也可以设置一定的权限，在权限范围内分公司可自行处置，如果有超出部分，再到总部进行审批，这样不会影响分公司的日常经营管理，而分公司的资金流量及存量都能受控于总公司。如果能再加上预算管理、统计分析及预警功能，整个集团的资金流向就会变得更加透明。二、公司集团资金管理的可行性分析要实现公司集团的资金管理，必须要具备实行资金管理的一系列条件，而公司集团发展到现在，不但能进行集团资金管理，而且也急需实现集团资金管理。一、公司的快速发展需要截止到2011年，公司已发展成为以航空、旅游为主，兼有房地产、车队、装修公司等为辅的综合性集团公司，年营收接近100亿人民币。公司集团旗下的公司航空自2004年成立以来，以安全、便捷、高效的差异化服务和运营致力于‘让普通大众坐得起飞机’的理念，已得到了普遍认可，开航以后每年都实现了赢利，中国民航局李家祥局长在2011年的十二五规划报告中充分肯定了公司航空过去6年在低成本航空模式下的探索和取得的成绩。十二五将是民航快速发展的时期，公司处于这样的大环境下，也将飞速发展，对资金的要求也日渐紧迫。作为低成本航空公司，不仅在运营上要底成本创造效益，在财务管理上也要降低成本、增加收益。在公司2010财务年度，同行业的财务费用在下降，而公司集团的财务费用却从0.03%上升到了0.04%，比同行业上涨了0.24个百分点。为降低成本，改变现有的财务管理方式也是有效手段之一。航空板块的上市是酬措资金的重要渠道，但实现集团化的资金管理将是资金安全有效运行的可靠保证。二、当前信息化环境为资金管理带来了可行性信息化的快速发展，为资金集中管理带来了极大的方便。国内及国际的软件厂商如用友、金碟、博科、东软、ORACLE、SAP等都开发了适合各行业的集团资金管理解决方案；银联、支付宝、财富通、EBAY、网银在线、快钱、环迅IPS等为资金管理带来了各种收支方式；银行为了招揽客户，也自行开发了资金管理功能，其中包括日常结算管理、网上银行管理、报帐管理、代发工资管理、流动性资金服务等，可满足企业资金管理的全面服务。因此，实现公司集团的资金管理在技术上完全可以满足。在现代商业社会中，国内外大型集团公司的资金管理大都是高度集中的，宝钢、GE、西门子、爱立信等都实现了全球资金的集中管理。因此，公司集团的资金管理在实现模式上也有可借鉴之处。