会计学第一节库存现金3[例2-1]2、其他(qítā)应收款-张强第一节库存现金第二节银行存款7票证(piàozhènɡ)种类1112131415162.商业(shāngyè)汇票[P27]20212223243.银行(yínháng)本票[P27]2627284.支票(zhībiào)[P28]3132333436375.信用卡[P28]396.汇兑(huìduì)[P28]437.委托收款[P29]468.托收承付[P29]499.信用证[P29]5152第二节银行存款第二节银行存款第二节银行存款第二节银行存款第三节其他(qítā)货币资金概念(gàiniàn)——与“库存现金”、“银行存款”科目存放地点和用途不同其他货币资金外埠存款——汇往采购地开设临时采购专户银行汇票存款——为取得银行汇票存入银行内容银行本票存款——为取得银行本票存入银行信用卡存款——为取得信用卡存入银行信用证保证金存款——为取得信用证存入银行的保证金存出投资款——已存入证券公司尚未进行短期投资款第三节其他(qítā)货币资金6061第三节其他(qítā)货币资金其他货币资金—外埠(wàibù)存款第三节其他(qítā)货币资金其他(qítā)货币资金—银行汇票存款6667第三节其他(qítā)货币资金第三节其他(qítā)货币资金第三节其他(qítā)货币资金第四节货币资金管理(guǎnlǐ)与控制库存现金限额(xiàné)第四节货币资金管理(guǎnlǐ)与控制第四节货币资金管理(guǎnlǐ)与控制第四节货币资金管理(guǎnlǐ)与控制76