中央企业内控评价矩阵（完整版）实用资料(可以直接使用，可编辑完整版实用资料，欢迎下载）编制人:复核人:日期:日期:索引号:C2北京立信现象,固定资产验收、盘点、保管、维修及处置的授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为;工与授权批准编制人:复核人:日期:日期:索引号:C2北京立信制编制人:复核人:日期:日期:索引号:C2北京立信分级管理情况,固定资产折旧、减值准备的会计核算是否符合规定,固定资产的维修和改良编制人:复核人:日期:日期:索引号:C2北京立信编制人:复核人:日期:日期:索引号:C2北京立信重点检查重大固定资产处置是否履行了联签审批手续，固定资产处置依据是否充分，处置价处置与转移控格是否合理，价款是否北京立信制及时、足额入账，固定资产的调拨、出租出借是否履行了相关手续或签订相关合同。企业名称：指标名称编制人：复核人：15日期：日期：索引号：C2财务内部控制评估基础表—固定资产主要控制要点现状描述主要缺陷标准评价得分得分0检查重点指标项目5.单位内部调拨固定资产，应当填制固定资产内部调拨单，由调入、调出部门、固定资产管理部门和财会部门的负责人及有关管理人员签字后，方可办理固定资产交接手续。1.单位应当建立对固定资产内部控制的监督检查制度，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期或不定期地进行检查。监督检查是否有明确的监督检查机构或人员，定期和不定期地进行检查。2.对监督检查过程中发现的固定资产内部控制中的薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知有关部门，有关部门应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善;单位监督检查部门应当按照单位内部管理权限向上级有关部门报告固定资产内部控制监督检查情况和有关部门的整改情况。3.检查是否在每会计期末，对固定资产逐项进行检查,检查如果可收回金额低于账面价值的，是否将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，并进行恰当的会计处理.15固定资产业务内部控制的综合评估：存在的不足与需改进的方面及对审计的建议：填表说明：1.检查重点为国资委《中央企业财务内部控制评估工作指引》中规定的主要计分点；2.主要控制要点为存货业务内部控制的主要控制点；3.标准得分为国资委《中央企业财务内部控制评估工作指引》中对各指标项目规定的权重；4.现状描述主要针对检查重点的执行情况进行概括性描述；1000北京立信编制人：复核人：日期：日期：索引号：C2财务内部控制评估基础表—固定资产企业名称：指标名称0检查重点主要控制要点现状描述主要缺陷标准评价得分得分指标项目5.检查中如所列示某控制要点不适用于该企业，在现状中注明；如该企业有其他的内控措施，也在现状中注明，并参加打分；6.主要缺陷主要针对检查中发现的内控缺陷进行概况性描述，注意对检查重点有所侧重。滨州学院建筑学本科专业学生学习成果评价方法一览表培养规格要求学科目标（学习产出）对应主要课程及教学环节课程及教学环节对应的主要学习成果评价方法期中书面考试期末书面考试实验报告项目作业或报告课程作业报告口试口头报告上机操作实践操作过程评价教师评判其他1．知识规格与要求1-1：基础理论知识高等数学大学英语大学英语视听说建筑力学√√计算机文化基础程序设计基础（VB）计算机CAD√√√大学语文1-2：专业理论知识美术√√画法几何√√阴影透视√√建筑学概论√√建筑力学√√建筑构造√√工程测量√√√√建筑材料√√√√中国建筑史√√外国建筑史√√建筑物理√√√√建筑设备√√公共建筑设计原理√√居住建筑设计原理√√建筑构造与选型√√城市规划原理√√城市与建筑评析√√当代建筑设计理论√√建筑项目策划√√室内装饰构造√√人居环境√√建筑防灾√√中外城市建筑史√√城市工程系统规划√√建筑心理学√√人体工程学√√建筑美学√√工程经济√√建筑法规√√中国传统民居√√城市地理学√√建筑摄影√√√城市经济学√√地理信息系统√√专业英语√√现代建筑思潮√√建筑创作概论与手法√√滨州学院建筑学本科专业学生学习成果评价方法一览表（续）培养规格要求学科目标（学习产出）对应主要课程及教学环节课程及教学环节对应的主要学习成果评价方法期中书面考试期末书面考试实验报告项目作业或报告课程作业报告口试口头报告上机操作实践操作过程评价教师评判其他2．能力规格与要求2-1：设计能力建筑设计初步√√建筑设计√√城市设计√√场地设计√√2-2：表达能力2-3：综合能力滨州学院建筑学本科专业学生学习成果评价方法一览表（续）3．素质规格与要求学科目标（学习产出）对应主要课程及教学环节课程及教学环节对应的主要学习成果评价方法期中书面考试期末书面考试实验报告项目作业或报告课程作业报告口试口