摘要现金流管理是一个系统，其内容丰富复杂，以现金流为核心，主要是对企业的现金流进行管理，同时对企业的收益进行统筹兼顾，以企业的经营活动、投资活动、筹资活动为管理重点。现金流管理是企业发展中必不可少的一部分，作为企业财务管理体系中的一个重要体系，它的重要性可想而知。本文通过对佳禾智能科技公司的现金流管理进行问题探析，如缺乏现金流管理意识、现金流量管理办法不科学，资金使用效率低、缺乏完善的现金流量预算管理机制、现金流内部控制机制缺失、现金流管理融资存在误区等，针对以上问题提出相应解决措施，如提高现金流管理意识、借助现代信息化手段，科学有效地管理企业现金流、合理编制现金预算、建立健全现金流内部管理制度、优化融资管理，加强对融资的认识等。企业应认识到现金流管理的重要性，使现金发挥重要作用。关键词：现金流管理现金流动管理制度目录TOC\o"1-2"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc433836261"一、引言PAGEREF_Toc433836261\h1HYPERLINK\l"_Toc433836262"二、现金流管理意义PAGEREF_Toc433836262\h1HYPERLINK\l"_Toc433836267"（一）现金流管理的目的是为了获得利润1HYPERLINK\l"_Toc433836267"（二）良好的现金流能为企业的发展提供源动力1HYPERLINK\l"_Toc433836267"（三）现金流管理对企业估值有积极作用2HYPERLINK\l"_Toc433836265"三、佳禾智能科技公司现金流量的现状2HYPERLINK\l"_Toc433836267"（一）经营活动现金流现状分析2HYPERLINK\l"_Toc433836267"（二）投资活动现金流现状分析3HYPERLINK\l"_Toc433836268"（三）筹资活动现金流现状分析3HYPERLINK\l"_Toc433836269"（四）现金流相关比率分析4HYPERLINK\l"_Toc433836270"四、佳禾智能科技公司现金流管理存在的问题4HYPERLINK\l"_Toc433836271"（一）企业缺乏现金流管理意识5HYPERLINK\l"_Toc433836272"（二）企业资金使用效率低下5HYPERLINK\l"_Toc433836273"（三）企业缺乏完善的现金流量预算管理机制5HYPERLINK\l"_Toc433836274"（四）企业现金流内部控制机制缺失6HYPERLINK\l"_Toc433836275"（五）企业现金流管理融资存在误区6HYPERLINK\l"_Toc433836277"五、完善该公司现金流管理的对策6HYPERLINK\l"_Toc433836278"（一）提高现金流管理意识6HYPERLINK\l"_Toc433836279"（二）运用信息化手段科学地管理企业现金流7HYPERLINK\l"_Toc433836280"（三）合理编制现金预算7HYPERLINK\l"_Toc433836281"（四）建立健全现金流内部管理制度PAGEREF_Toc433836281\h8HYPERLINK\l"_Toc433836282"（五）优化融资管理，加强对融资的认识8HYPERLINK\l"_Toc433836284"六、结论9HYPERLINK\l"_Toc433836285"参考文献9HYPERLINK\l"_Toc433836286"致谢11PAGE\*MERGEFORMAT15佳禾智能科技公司现金流管理问题探析一、引言由于市场环境越来越繁杂，企业在上市发展时会有严酷的考验和发展的机遇，因此为了保证企业可以在市场中得到稳定地发展，财务管理工作是每个企业都必须进行的。现金流管理作为企业管理中的一部分，也是企业在发展中的重要经济成分，以现金流管理为核心的财务管理体系是每个企业都要有的一个体系，重视现金流管理的重要性，使企业的各项经营活动、投资活动、筹资活动可以具有充裕的资金维持发展，从而获得企业利润的最大化。在企业的发展过程中，现金流作为财务中必不可少的成分，同时也是企业在经营过程中需要留意的重要要素。企业可以根据现金流的情况来认识自身的经营，若是现金流发展的好，则可以证明企业的经营状态是可以庆祝的；反过来说，如果企业的现金流对企业债务、规划等问题不能