编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES18页第PAGE\*MERGEFORMAT18页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT18页销售预算（表一）单位：元季度1234全年估计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000估计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合计89500121250152000121250485000估计现金收入计算表（表二）单位：元季度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收入7275048500121250第3季度销售收入918006120015300第4季度销售收入7275072750现金收入合计84700108550140300133950467500生产预算（表三）单位：件季度1234全年甲产品估计销售量8001000120010004000加：估计期末存货100120100120120估计需求量9001120130011204120减：期初存货8010012010080估计生产量8201020118010204040乙产品估计销售量50075010007503000加：估计期末存货75100757575估计需求量57585010758253075减：期初存货50751007550估计生产量5257759757503025直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：千克季度1234全年估计生产量（件）8201020118010204040材料单耗P材料33333S材料22222估计生产需用量P材料246030603540306012120S材料16402040236020408080加：期末存料量P材料918106291810801080S材料612708612720720估计需求量合计P材料337841224458414013200S材料22522748297227608800减：期初存料量P材料7209181062918720S材料480612708612480估计采购量P材料265832043396322212480S材料17722136226421488320材料单价（元）P材料44444S材料55555估计采购金额（元）1949223496249042362891520P材料1063212816135841288849920S材料886010680113201074041600直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：千克季度1234全年估计生产量（件）5257759757503025材料单耗（Q材料）22222估计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450估计需求量合计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450估计采购量10951670181515006080材料单价（元）66666估计采购金额（元）65701002010890900036480估计现金收入计算表（表六）单位：元季度1234全年估计采购金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采购金额156371042526062第2季度采购金额201101340633516第3季度采购金额214761431835794第4季度采购金额1957719577现金收入合计26637305353488233895125949直接人工预算（表七）单位：元季度1234全年甲产品估计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额（工时）33333直接人工工时总数（工时）246030603540306012120单位工时工资率44444估计直接人工成本总额984012240141601224048480乙产品估计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额（工时）55555直接人工工时总数（工时）262538754875375015125单位工时工资率44444估计直接人工成本总额1050015500195001500060500直接人工成本合计20340277403366027240108980制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料8000管理人员工资8