表单编号：Q/WCYGGZB401.02-2011扬州亚星客车股份有限公司标题编制：陈咏0、1、文件编号：Q/WCYGGZB203-2012版本号发布日期生效日期V1.02012-03-282012-04-01差旅费管理办法审核：沈明批准：金长山2、3、3.13.24、4.14.24.34.45、5.15.1.15.1.2分发：财务管理部目的：为了规范差旅费开支的范围和标准，合理控制差旅费用，理顺差旅费报销审批程序，特制定本办法。适用范围：本办法适用于公司各部门人员出差事项。相关术语：出差：离开本市超过12小时(包括12小时内需住宿过夜的情况)、经批准的、与业务相关的外派事宜。差旅费计算天数：指离开单位所在地日期起，到回到单位所在地日期止，具体为离开单位所在地在中午12:00以前计一天，在中午12:00以后计半天；回到单位所在地在中午12:00以前计半天，在中午12:00以后计一天。管理职责：各部门负责本部门差旅费用的控制，并且以节约为本的原则安排出差。部门负责人及出差人员必须对所报销的差旅费的合理性、必要性负责。出差人员依据本办法填制《出差审批表》、《差旅费报销单》。财务管理部负责制订差旅费开支标准，负责审查差旅费的合理性、票据的合法性、审批程序的合规性，并负责各项出差补贴的计算发放。管理内容与方法：申请程序所有出差人员原则上须事先填写“出差审批表”（格式附后），根据批准权限预先经过有关领导的批准。因特殊情况，不能及时履行书面批准手续的可以先电话或邮件批准，后补办手续，报销时提供《出差审批表》。预借差旅费出差人员原则上不得预借差旅费，如确因出差时间较长（五天以上），经分管领导批准，可以要求预借差旅费，以支付住宿和交通费用，借款金额≤出差天数×（日住宿标准+补助标准）+交通费用。借款5000元及以上大额备用金需提前一天通知财务处。差旅费借款应在出差归来后一周内办理报销手续，未用完的借款必须在5.25.2.15.2.2文件编号：Q/WCYGGZB203-2012版本号：V1.0差旅费管理规定报销相关费用时予以结清，做到前账不清，后账不借。5.3住宿标准职务部长级人员（含副部级、部长助理级）其他员工特殊地区350元220元一般地区260元150元5.3.15.3.25.3.35.3.45.3.55.3.65.3.75.3.85.4特殊地区指北京、上海、天津、重庆、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南省特殊地区。到外地参加会议及短期职业培训人员需提供原始会议、培训通知及领导签批意见，主办方统一安排食宿的，会议、培训期间住宿标准凭会议、培训通知上列明的标准报销。出差人员按规定档次标准核报，节约部分50%归已，超支部分自理，节约或超支数额，可凭住宿发票按其实际住宿天数平均计算。多人出差，同性别两人应合住标准间，按规定标准核报一个标准间费用。对于实际住宿费超出规定标准，但不超出住宿费与伙食补贴标准（见5.5出差补贴）合计数的，住宿费凭发票据实报销，伙食补贴按伙食补贴标准扣减住宿发票超标部分的金额计算；超过住宿费与伙食补贴合计数的，原则上不予报销，特殊情况下经公司分管领导在发票上签字批准后据实报销，不再支付伙食补贴。公司领导出差，其食宿费、交通费按实报销，不再支付各项出差补贴（不含随行人员），费用报销归口办公室办理。住宿票据应为地税局统一印制的正规发票，发票上应注明开票单位全称、公司全称、住宿单价及天数、金额等并加盖发票专用章。遗失的住宿费发票原则上不予报销。交通标准交通工具人员部长级人员（含副部长、部长助理）其他员工火车软卧硬座轮船二等舱三等舱飞机经济舱——其他交通工具(注：不含乘坐出租车)按实报销按实报销5.4.15.4.25.4.3所有出差人员应使用最经济的交通方式。带车出差人员，《差旅费报销单》后可附过路费、停车费等汽车费用，不享受交通补贴，出差往返搭便车的给予交通补贴。乘坐飞机、火车或客车的保险费可以报销；每张车/船/飞机票最高可报文件编号：Q/WCYGGZB203-2012版本号：V1.0差旅费管理规定5.4.45.4.55.4.65.4.75.4.85.4.95.4.10销订票费25元?乘坐火车夜间行车六小时以上，或连续乘车超过十二小时的，可购同席卧铺票。本应乘坐硬座而乘坐卧铺的，按同车次硬座票价予以报销；乘坐火车符合卧铺而改乘座票的，按其座位票价的50%给予补贴。乘坐飞机须从严控制，一般情况下尽可能塔乘火车，除部长级以上人员外，一般人员因公出差任务紧急或旅途较远，必须乘坐飞机的，必须事先请示分管领导，经批准后方可乘坐，否则不予报销机票。擅自乘坐飞机的，按火车或轮船票价报销，超出部分自理。由于出差国/境外而发生的办理护照