泰铂科技2022年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为7,632.93万元，2022年上半年已经取得的短期带息负债为7,068.12万元。2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供3,843.69万元的营运资本。3.总资金需求该企业的总资金需求为3,789.25万元。4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为5,206.98万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是6,608.15万元，实际已经取得的短期带息负债为7,068.12万元。5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为6,608.15万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为7,308.73万元，在5年之内偿还的贷款总规模为8,709.9万元，当前实际的带息负债合计为7,068.12万元。二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要2.05个分析期。负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。资金链断裂风险等级为6级。2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供6,303.55万元的营运资金。3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为6,201.63万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少815.67万元，其他应收款增加6.52万元，预付款项增加113.05万元，存货增加172.4万元，其他流动资产增加93.54万元，共计减少430.17万元。应付账款减少3,364.55万元，应付职工薪酬减少266.1万元，应交税费增加258.99万元，其他应付款增加772.83万元，一年内到期的非流动负债增加217.81万元，其他流动负债增加519.31万元，共计减少1,861.7万元。经营性资产增减变化表(万元)2020年上半年2021年上半年2022年上半年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)应收账款5,666.2-8,478.9649.647,663.28-9.62其他应收款287.06-145.96-49.15152.484.47预付款项160.92-275.6271.28388.6741.02存货2,556.95-5,692.36122.625,864.753.03其他流动资产21.06-40.190.43133.64233.27经营性负债增减变化表(万元)2020年上半年2021年上半年2022年上半年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)应付账款5,391.49-8,976.0566.495,611.5-37.48应付职工薪酬211.94-525.67148.03259.57-50.62应交税费118.3-26.71-77.42285.7969.77其他应付款0-56.8-829.631,360.62一年内到期的非流327.7-1,213.49270.311,431.317.95动负债其他流动负债0-6.13-525.448,469.384.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为836.63万元，存货为5,864.75万元，应收账款为7,663.28万元，其他应收款为152.48万元，应付账款为5,611.5万元，货币资金为4,736.84万元。如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。(2).未来经营形势恶化单方面恶化：如果应收账款的平均收款期延长1.33%或赊账资金增加1.33%，则该企业会出现资金紧张，产生资金缺口。如果该企业的销售形势恶化，销售额下降1.74%或存货积压增加1.74%，则该企业会出现资金紧张，产生资金缺口。如果应付账款下降1.82%，则该企业会出现资金紧张，产生资金缺口。多方面恶化：如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业将从有101.92万元的支付能力，转化为存在4,721.08万元的资金缺口。(3).未来经营状况改善单方面改善：如果应收账款的平均收款期缩短1.33%或赊账资金减少1.33%，则该企业资金紧张状况将会缓解，资金缺口将会弥补。如果该企业的销售形势好转，销售额上升1.74%或存货积压减少1.74%，