会计学1.系统特色介绍10分钟2.应付帐款与各模块之关联10分钟3.应付帐款管理系统流程5分钟4.应付系统基本信息创建及说明30分钟5.应付立帐作业流程30分钟6.付款作业流程30分钟7.采购信用状作业流程30分钟8.期末处理10分钟9.报表及查询15分钟10.成本分摊20分钟11.测验及问卷11.Q&A10分钟一、系统特色介绍一、系统特色介绍二、应付帐款与各模块之关联性采购单发出后若为国内采购，收货作业于采购管理系统中运行，而发票数据之录入及请款，则于应付帐款系统中处理，一旦发生退货，于采购管理系统运行退货作业，于应付帐款系统处理发票退回或退货折让的抵帐处理。若为国外采购，则发出采购单后，预付购料申请作业于应付帐款系统运行，交货前的跟催由采购系统负责提供信息，赎单时，由应付帐款系统录入赎单的相关费用成本数据，并立即计算成本，成本计算后再由采购系统运行进货作业。应付帐款系统运行完付款作业，若为支票付款，则必须将属于支票付款的付款开票数据抛转入应付票据系统，再打印出支票；若为转帐付款，则必须将属于转帐数据抛转入票据系统之银行收支单作业作后续处理。应付帐款于请款及付款作业及预付购料款作业及续单作业均会生成分录底稿，这些分录底稿可立即或于固定期间将之抛转入总帐会计系统成为正式凭证。遇原始作业错误，但已抛转凭证至总帐者，可先作抛转还原，再对原始数据修正，再重新抛转凭证到总帐会计。四、应付系统基本信息创建及说明(4.1)、参数设定作业（aaps100)(4.2)、付款方式维护作业（apmi100)(4.3)、多账期付款条件维护作业（apmi101)供货商基本数据的设定“现金票据到期日为每月10日”“远期票据到期日为每月25日”(4.5.1.1)、单据性质维护作业（aapi103)(4.5.1.2)、单据性质维护作业（aapi010)四、应付系统基本信息创建及说明四、应付系统基本信息创建及说明四、应付系统基本信息创建及说明一般来说，帐款类型起码区分2种:货款及费用，当然视必要性可再加以细分。各种帐款类型可配合不同部门设置部门专属的对应会计科目。根据帐款类型而设置的借贷方科目，通常借方是未开发票应付帐款，贷方是应付帐款或应付费用。现金科目：付款作业指定现金付款时的贷方科目。预付款科目：对属于预付申请的帐款，于申请时使用的借方科目。购货退回科目：1.退货作业使用的借方科目。2.退货折让帐款维护作业使用的贷方科目。退货折让科目:退货折让帐款维护作业使用的借方科目。汇兑损失：进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属借方科目。汇兑收益：进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属贷方科目。价格差异:进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属科目。存货科目:进货发票请款作业中，使用的借方科目。(但若有依帐款类型设置对应会计科目，则本字段无效)。应付帐款科目：进货发票请款作业中，使用的贷方科目。(但若有依帐款类型设置对应会计科目，则本字段无效)。应付保险费、应付报关杂费、应付关税、应付运费、手续费:开状作业及赎单作业使用的贷方科目。应付票据科目：付款作业中指定支票付款时的贷方科目。短期借款科目：赎单时的贷方科目(远期天数>0时)。发票与库存的对应作业gapi140(5.0)、库存异动信息查询(5.1)、发票与入库单/仓退单对应设置（gapi140)(5.1)、发票与入库单/仓退单对应设置（gapi140)五、应付立帐作业流程(5.3.1)、厂商进货发票请款作业（aapt110)(5.3)、厂商进货发票请款作业（aapt110)(5.3.1.2)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多发票(5.3.1.3)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多借方(5.3.1.4)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多账期(5.3.1.5)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-冲账(5.3.1.6)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-直接付款(5.3.1.7)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-差异处理(5.3.1.8)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-日期修正(5.3.1.9)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-留置及帐务资料(5.3.1.10)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-分录底稿(5.3.1.11)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-凭证抛转(5.3.1.12)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-单身(6.1.1)、厂商付款单整批产生作业（aapp310)(6.1.2)、厂商付款冲账作业（aapt330)-冲账(6.1.3)、厂商付款冲账作业（aapt330)-差异处理暂估应付款维护作业aapt160七、应付帐款作业流程