销售费用管理制度最新文档(可以直接使用，可编辑最新文档，欢迎下载）题目:销售费用管理制度编号:,編写人:审核人:批准人:颁发部门:制定日期:审核日期:批准日期:生效日期:分发部门:第1章总则第1条目的。为降低销售费用，提高公司经济效益，充分发挥销售费用的投入效果，特制定本制度。第2条适用范围。本制度适用于公司销售人员差旅费、通信费、业务招待费的管理和控制。第3条人员职责。1．销售人员应以节俭为原则，按需支出，不得滥用或虚报。2．财务人员负责销售费用使用监督、费用报销核查及办理。第2章销售人员差旅费管理第4条差旅费的范围。差旅费主要包括交通费、住宿费以及出差期间的邮电、通信、等费用。第5条交通费的使用。出差人员应严格按照公司差旅费标准选择出乘工具，保证交通费控制在规定范围内。第6条住宿费的使用。住宿费包括房费、服务费及相关附加费等费用，出差人员应选择公司指定的连锁酒店，如当地无此酒店，则依照各级岗位人员的住宿标准执行。第7条邮电、通信、费用的使用。公司对出差期间邮电、通信、实行包干制，标准为20元/人/天，可按出差人员出差自然（日历）天数计算.第8条差旅费标准。公司销售人员差旅费用标准依据出差地区和员工级别应有所差别，具体标准和区域划分如下表所示。销售人员差旅费标准销售人员级别出差地区一级二级三级交通费（元/人/天）住宿费（元/人/天）交通费（元/人/天）住宿费（元/人/天）交通费（元/人/天）住宿费（元/人/天）营销副总400500300400200350销售经理350450250350180300销售主管320400200300150250销售代表220250170250130200地区等级划分一览表地区等级范围说明一级北京、上海、天津、重庆、南京、大连、青岛、杭州、宁波、温州、福州、厦门、广州、深圳、珠海、海口、三亚二级除一级地区以外的省会及地市级城市三级其余国内各地第3章销售人员通信费管理第9条通信费的范围。本制度中通信费主要指销售人员因开展业务所产生的话费。第10条通信费的管理。1．营销副总及销售经理实行费据实报销办法，凭移动或联通公司的正式收费票据报销。2．销售经理级以下人员费由公司办理统一话费套餐，超标准部分的费用自理。第11条通信费的监督。1．销售经理级以下人员工作时间必须保持24小时开机，营销副总及销售经理除晚上10:00至次日早上7:00可关机休息之外，其他时间（包括节假日）不得关机。2．通信管理工作由行政部负责监督检查，凡一个月内在规定时间里无故关机两次以上或一次关机1小时以上者，不得报销当月通信费。第4章业务招待费管理第12条业务招待费的范围。业务招待费是指销售人员为开展业务、招待客户的支出，具体包括餐费、住宿费、烟酒茶水费、交通费、娱乐费以及旅游费用等。第13条业务招待费的申请。销售人员实际支出每笔业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》，经营销副总、总经理批准后方可列支，未经事先批准的一律不予报销。第14条业务招待费的使用。1．在外面出差一般情况不允许招待费开支。2．客户到司招待。销售代表级招待标准为50元/位，销售主管级招待标准为70元/位，销售经理级（含）以上招待标准须事先请示总经理批准确定。第5章销售费用报销第15条销售费用报销责任。1．销售费用报销由财务部负责，各项费用开支须按公司有关制度执行，同时必须符合会计核算要求。2．销售费用报销经办人必须取得真实合法的原始凭证，并按要求由审批人在凭证背面签字方可报销。第16条差旅费的报销说明。1．差旅费按出差人员日数、限额标准凭据报销，节约不补，超支部分由个人负担20%。2．出差人员发票中包含的费及其他零星服务费，视同住宿费累计计算，不额外报销。3．出差人员绕路或中途观光、办私事期间的费用不予报销。第17条通信费的报销说明。1．未参加公司统一的入网套餐者，视同自动放弃，公司对个人通信费不提供任何报销。2．各营业厅的话费预交票据不得作报销凭证。第18条业务招待费报销说明。1．经办人员必须在每笔招待支出发生后的3个工作日内将《业务招待申请审批单》连同合法、合规的票据报送财务部经办会计初审。2．财务部有权对业务招待费提出疑问，经办人员应提供相关材料进行解释，如不配合，财务部有权不予受理。第6章附则第19条本制度由销售部负责起草和修订。第20条本制度经公司总经理审批后生效。研发费用管理制度总则为规范**股份公司（以下简称“公司”）研发费用的预算、支付管理，特制定本制度.公司在产品、技术、材料、工艺、标准的研究、开发过程中产生的各项费用按照本制度管理。各部门的职责权限技术研发部: