内部银行实施攻略实现集团资金集中统一管理，提高资金效益一、了解资金的真相；二、资金集中管理的优势；三、内部银行的基本架构及职责；四、内部银行的运营模式；五、涉及的其他问题；实施顾问：PeterSun电子邮件：teayear2000@yahoo.com.cn欢迎咨询及相关问题讨论！一、了解资金的真相如果这是集团内的某个公司的资金曲线，您是否觉得我们的资金——紧张？资金曲线图付款20,000,000.00资金头寸15,000,000.0010,000,000.005,000,000.00-2002006-01-152002006-01-29202002006-02-19202006-03-05006-01-06-01-26-02-6-02-126-020-28256注：蓝色曲线描述“资金头寸”；（资金头寸＝前日余额＋当日收款，即为当日实际可用金额）紫色曲线描述“当日付款总金额”；两条曲线之间的空间表明了资金的闲置部分；有这样的声音传来：我们会听到财务经理的抱怨：“公司从１月２４日到２月６日的付款捉襟见肘！”当这样的情况四处发生，我们的总经理会感到：“我们的资金——紧张！”付款资金头寸图线曲2006-03-05金资2006-02-262006-02-19付款2006-02-12资金头寸2006-02-052006-01-29图2006-01-22线40,000,000.002006-01-15曲2006-03-05金30,000,000.002006-01-08资2006-02-2620,000,000.000.00付款2006-02-1910,000,000.00资金头寸2006-02-122006-02-052006-01-29图线2006-01-22曲2006-03-053,000,000.00金2006-01-152,500,000.00资2006-02-26我们再来看看集团内四家公司的各自情况：2,000,000.002006-01-082006-02-191,500,000.00付款0.001,000,000.002006-02-12资金头寸500,000.002006-02-052006-01-29图2006-01-22线20,000,000.00曲2006-01-15金2006-03-0515,000,000.00资2006-01-082006-02-2610,000,000.00-5,000,000.002006-02-192006-02-122006-02-052006-01-292006-01-2220,000,000.002006-01-1515,000,000.002006-01-0810,000,000.000.005,000,000.00却发现事实原来是这样：１、大多数公司都在某些时点出现过资金暂时紧张的局面；２、但是在大多数公司的大多时间里，资金是充裕的；付款资金头寸图线曲2006-03-05金资2006-02-262006-02-19集团资金汇总后的整体情况：2006-02-122006-02-052006-01-292006-01-2260,000,000.002006-01-1550,000,000.0040,000,000.002006-01-0830,000,000.000.0020,000,000.0010,000,000.00公司普遍感到资金紧张的真正原因：¾资金分散，没有发挥出规模优势；¾客户要求更优惠的信用政策，供应商则日益收紧信用政策，公司在产业链中的地位下滑；二、资金集中管理的优势¾通过对各分公司业务收付款、资金头寸进行适当管理、有效安排，可以平滑收付款的曲线，创造出稳定的资金池；¾可以降低单个公司资金的机会成本，减少低效资金的占用；¾现有的资金可以支持更大规模的业务；三、内部银行的基本架构及职责基本架构：¾集团总部设立内部银行；¾在统一政策指导下对下属公司限额以上的资金实行集中统筹管理；职责：¾在统一制度的规范下，细化内部银行的管理办法及操作流程；¾确定各分公司的资金限额并进行资金的统筹管理，作好资金头寸的安排；¾对各分公司提供往来结算及内部贷款；¾监控各项资金指标并进行考核管理；¾维护、协调与协办银行的关系；四、内部银行的运营模式¾银行账户采用限额管理模式；¾内部银行对分公司银行账户设立限额，由银行自动将限额以上资金