北京歌华有线电视网络股份有限公司投资管理办法（2011年10月）第一章总则第一条为规范北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下称“公司”）的投资行为，确保公司依法行使权力，维护公司权益，控制投资风险，提高投资效益，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》，制定本办法。第二条本办法所称投资是指以现金、实物、企业品牌以及其他有形或无形资产进行的股权投资（含独资、控股、参股）、资产并购、资产置换等。第三条战略发展部为公司的投资归口管理部门，公司其他职能部门对投资项目有业务监督、业务支持、经营管理的责任。本办法所称的投资管理，包括：一、对投资项目的立项、论证、申报、审批、协调融资、实施监控、效益评价等；二、参控股公司的股权管理及业绩评价。第四条对外投资管理应遵循的基本原则：（一）公司的对外投资应遵守国家法律、法规，符合国家产业政策及中国证券监管部门的相关管理规定；（二）公司的对外投资必须注重风险防范、保证资金运行安全；（三）必须规模适度、量力而行，不能影响公司主营业务发展；（四）公司的对外投资应符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合、创造良好经济效益；（五）必须坚持效益优先原则。在同等投资收益的情况下，在选择投资项目时，要先公司内，后公司外。第二章投资项目审批及后续事项第五条公司总经理办公会、董事会、股东大会是公司投资项目的决策机构。第六条公司投资归口管理部门是投资项目审批的组织协调部门，主要职责包括：（一）负责公司直接投资项目申报材料的组织编制和报批工作；（二）负责组织公司内部有关部门和外部专业机构对可行性研究报告、投资项目初步设计进行评估；（三）对投资项目运行效果的后评价。第七条公司直接投资项目的审批决策，原则上按以下程序进行：（一）项目建议书审批：公司投资归口管理部门或项目筹建机构组织编制项目建议书，经主管领导同意后，报总经理办公会审核，经批准后进行投资项目可行性研究。（二）可行性研究报告审批：项目建议书经批准后，由公司投资归口管理部门或项目筹建机构组织进行可行性研究，并根据决策机构的审批权限，将可行性研究报告报总经理办公会审批或经过总经理办公会审核后报董事长、董事会、股东大会审议，经批准后组织实施。以上审批项目在上报决策机构审议前，公司投资归口管理部门或项目筹建机构应组织外部专业评估机构进行评审、论证，并出具评估报告。第八条投资项目经公司批准后，有关需要政府部门审批的事项，由公司投资归口管理部门或项目筹建机构按照政府部门的要求组织上报，完成政府审批工作。第九条投资项目审批申报材料主要包括项目建议书、可行性研究报告及其他材料。项目建议书应包括但不限于下列内容：（一）投资的必要性和依据；（二）投资环境评价（含合作方的基本情况）；（三）法律和技术方面的可行性初步分析；（四）经济效益和社会效益的初步估算；（五）投资项目的风险性分析；（六）投资估算和资金筹措。可行性研究报告应包括但不限于下列内容：（一）项目投资的必要性；（二）项目投资环境、投资依据；（三）项目投资的条件、优势和市场预测；（四）项目投资的内容；（五）项目合作方的基本情况、条件；（六）项目投资的技术方案、设备方案和工程方案；（七）项目投资规模、投资方式、投资资金来源、融资方式；（八）股权投资项目的企业注册资本、合作各方出资额、出资时间、出资比例、出资方式和企业法人治理结构；（九）投资效益分析，包括：经营收入的预测、投资收益率、投资回收期以及其他相关的财务和经济指标；（十）投资风险分析；（十一）投资项目实施进度安排。第十条本办法第九条所述其他材料主要包括：（一）投资项目的合作意向书、协议书；（二）项目合作方的资信情况；（三）投资项目涉及的资产清单及资产评估报告、相关的审计报告、法律意见书、技术报告等专业意见；（四）基本建设项目初步设计；（五）技术改造项目初步设计；（六）其他支持文件。第十一条经本办法第五条规定的公司投资项目决策机构批准而确立的投资项目，均实行项目责任制。第十二条项目责任制是以投资项目执行部门为责任主体的投资全过程管理的目标责任制度。项目责任主体对项目全面负责，承担投资成本、进度、质量、安全和管理责任。主要职责包括：主持制定各项管理制度；组织编制项目实施计划和方案；参与签订合同；进行目标控制，确保投资目标实现；定期将项目实施情况、完成进度等向投资主管部门报告；接受公司稽核管理部门审计。第十三条公司稽核管理部有权对投资项目实施的全过程进行跟踪监管。稽核管理部应及时向公司领导报告项目进展情况和存在的问题，并提出相应建议。第十四条为有效地控制投资进程，在项目实施过程中，应适时召开投资归口管理部门、稽核管理部、财