一、首发股票(1y表最近一个会计年度,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为据)主板、中小板创业板存续期限3y,有限公司按原账面净资产值折股整体变更为股份公司，时间可从有限公司成立之日起计算，并达3y内部稳定近3y主营业务和董、高、实控人无重大变化近2y主营业务和董、高、实控人无重大变化持续盈利能力不得有对~构成重大不利影响的情形：1经营模式、产品或服务品种已或将重大变化，并构成~2行业地位或所处经营环境已或将重大变化，并~3最近1y营业收入或净利润对关联方或有重大不确定性的客户重大依赖；4最近1y净利润主要来自合并财报以外的投资收益；5在用的商标、专利、专有技术及特许经营权等重要资产或技术的取得/使用存在重大不利变化风险；6其他构成~情形其他条件：1股权清晰，控股股东，受控股、实控人支配的股东所持的股份不存在重大权属纠纷2完善的公司治理结构审计报告无保留意见审计报告无保留结论内控鉴证报告1会计基础工作规范，财报编制披露符会计准则等规定，在所有重大方面公允地反映了发行人财务状况、经营成果和现金流量，由CPA出具无保留意见审计报告。2内控制度健全且被有效执行，能合理保证公司运行效率、合法合规和财报的可靠性，由CPA出具无保留结论内控鉴证报告。财务指标1近3y净利润均为正且ℇ累计超3000万2近3y经营活动产生现金流量净额ℇ累计超5000万；或近3y营业收入ℇ累计超3亿3发行前总股本不少3000万4近1期期末无形资产（扣除土用权、水养殖权和采矿权后）占净资产比不高于20％5近1期期末不存在未弥补亏损。1近2y连续盈利，近2y净利润ℇ累计不少于1000万；或近1y盈利，近1y营业收入不少5000万。2发行后总股本不少3000万。3近1期期末净资产不少于2000万，且不存在未弥补亏损。1发行人及其控股股东、实控人近3年无损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。~未经法定机关核准，擅自公开或变相公开发行证券;或有关违法行为虽发生在36个月前，但目前仍在持续状态。2董监高应忠实、勤勉，具备资格，不存在：①被证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期；②近3年内受证监会行政处罚，或近1年受到证交所公开谴责；③因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论。法定障碍1近36月内违工商、税收、土地、环保、海关及其他法律法规，受行政处罚，且情节严重。2涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论。二、公开增发股票一般条件公开增发（10条）上市公司配股（3条）组织机构健全、运行良好现任董监高具备任职资格，不存在违反下列规定行为，且近36个月未受证监会的行政处罚、近12个月未受证交所公开谴责。①董监高不得利用职权收受贿赂或非法收入，侵占公司财产。②董高不得违反章程规定或未经股东会同意，与本公司订合同交易；未经同意，利用职务便利为自己或他人谋取商业机会，自营或为他人经营与公司同类业务。1.拟配售股数不超本次配股前总股本的30％。2.控股东应当在大会召开前，公开承诺认配股份的数量。3.用代销方式发行。控股东不履行认配承诺，或代销期限届满，原股东认购股票数量未达拟配售数量70％，发行人应按发行价加银行同期利息返已认购的股东。无担保近12个月不存在违规对外提供担保上市公司公开增发股票（3条）团队稳定高管和核心技术人员稳定，近12个月未有重大不利变化1.近3y加权平均净资产收益率平均不低于6％，扣除非经常~2.除金融企业外，近1期期末不存在持有金额较大交易性金融资产和可供出售~等财务投资。3.发行价应不低于公告意向书前20个交易日股票均价或前1个交易日均价盈利能力应具有可持续性1近3y连续盈利，净利润~以低者作计算2近24个月曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上财务状况良好(无保留或+强调段)1近3y及近1期财报未被出具保留、否定或无法表示意见的审计报告;出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及事项对发行人无重大不利影响或在发行前重大不利影响已消除2近3y以现金累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30％公开发行可转换债券(3条)1.近3y加权平均净资产收益率平均不低于6％，扣除非经常~2.本次发行后累计公司债券余额不超近1期期末净资产额的40％。3.近3y实现的平均可分配利润不少于公司债券1年利息。募集资金的数额和使用符合规定除金融企业外，本次募资使用不得为持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直或间接投资以买卖有价证券为主业的公司公开发行可转换债券(可分离交易)1.近1期期末经审计净资产不低于15亿。2.近3y实现的年均可分配利润不少于公司债券1年利息。3.近3y经营活动的现