第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称沅陵县1万亩优质油茶基地建设1.1.2建设性质新建1.1.3项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：沅陵县龙腾农业科技开发有限责任公司法人代表：所有制形式：独立法人资格的民营企业1.1.4可行性研究单位及资质编制单位：怀化市林业调查设计队资质证书：负责人：1.1.5建设地点、规模、期限及建设内容建设期限：4年(2012-2015年)建设地点、规模及内容：①在沅陵县的官庄镇、五强溪镇优质油茶基地建设1万亩，优质丰产油茶新造基地林下套种红薯1万亩。②在官庄镇建设高标准油茶品种收集展示区70亩，苗木繁育基地30亩。1.1.6投资规模及资金构成项目建设总投资5800万元，包括基地建设投资4874.9万元，占总投资的84.05%，其中：1万亩油茶基地建设+林下套种投资3200万元，占总投资的55.17%，采穗圃、种苗基地建设500万元，占总投资8.62%；基地基础设施建设500万元，占总投资的8.62%；技术培训、勘察设计等其他费用300万元，占总投资的5.17%；预备费374.9万元，占总投资的6.46%；建设期利息59.16万元，占总投资的1.02%；流动资金865.94万元，占总投资的14.93%。（其中铺地流动资金483.72万元）1.1.7资金筹措本项目总投资5800万元中，国家油茶项目扶持资金870万元，占总投资的15%；银行贷款2320万元，占40%；企业自筹1740万元，占30%，林农土地及投工投劳870万元，占15%。1.1.8主要技术经济指标主要技术经济指标见表1—1表1-1主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注1油茶新造万亩12林下套种红薯万亩13产量3.1油茶产量（茶籽）万吨1.53.2红薯产量万吨1.54项目总投资(含全部流动资金)万元5800项目规模总投资(含铺底流动资金)万元5358.624.1建设投资万元4874.9其中：基本预备费万元2614.2建设期利息万元59.164.3流动资金万元865.94铺底流动资金万元483.725营业收入(含税)万元5562生产期平均6营业税金及附加万元61.91生产期平均增值税万元773.93生产期平均7总成本费用万元3285.01生产期平均8利润总额万元1439.26生产期平均9所得税万元359.81生产期平均0税后利润万元1079.44生产期平均11财务盈利能力分析11.1财务内部收益率项目投资所得税前%23.12项目投资所得税后%18.8项目资本金%25.211.2财务净现值项目投资所得税前万元9050.47ic=6%项目投资所得税后万元6071.2811.3项目投资回收期含建设期静态投资所得税前年8.27静态投资所得税后年8.83动态投资所得税前年8.88动态投资所得税后年9.7111.4总投资收益率%40.2211.5项目资本金净利润率%42.3612借款偿还期年7.48含建设期13盈亏平衡点%67.95生产期平均1.1.9项目辐射范围及带动能力优质油茶基地建设项目分布在沅陵县官庄镇、五强溪镇，面积1万亩，土地相对集中立地条件好的地方。基地建设实施遵循因地制宜、适地适树的原则，进行科学规划，合理布局，按照国家油茶造林技术规程，组织标准化、规模化生产。该项目优质油茶基地建设为发展茶油加工基地建设打下了坚实的物质基础，保证了油茶产业稳步健康发展。油茶林下套种红薯立体开发模式，充分利用了土地资源，极大地提高了林地产出率。公司+农户以及订单林业基地建设模式，将带动广大农户从事油茶套种红薯基地建设，有效地调整了农业产业结构，切实增加了农民收入，加快了社会主义新农村建设步伐，促进了区域经济快速、健康发展。1.2可行性研究报告编制的依据1.2.1《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》（国办发[2007]59号）；1.2.2关于加快油茶产业发展的意见(湘政发[2008]22号)；1.2.3关于加快油茶产业发展的意见(怀政发[2008]19号)1.2.4国家发展和改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版);1.2.5国家林业局GB/T15776-1995《油茶造林技术规程》1.2.6现场调查资料由沅陵县油茶产业开发办提供。1.3综合评价和论证结论1.3.1综合评价（1）项目建设的必要性、可行性项目建设充分利用土地资源、实施山地立体开发，复合式林粮套种模式，充分提高了山地利用率，产出率，既缓解了多种基地建设争地的矛盾，又实现了以短养长、长短结合，既确保油茶产业健康稳步发展，又为林农提前增加了收入，加快了山区林农脱贫致富和新农村建设的步伐，成为县域经济新的增长点。基地建设符合国家产业政策和行业发展规划，具有国家