金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法1摇91金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法(中国银行业监督管理委员会令年第号)20053第一章摇总摇摇则第一条为规范信贷资产证券化试点工作促进金融机构审慎开展信贷资产证券化业摇,务有效管理和控制信贷资产证券化业务中的相关风险保护投资人及相关当事人的合法,,权益根据中华人民共和国银行业监督管理法中华人民共和国商业银行法中,《》、《》、《华人民共和国信托法等有关法律行政法规和信贷资产证券化试点管理办法制定》、《》,本办法。第二条本办法所称金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行政摇,、策性银行信托投资公司财务公司城市信用社农村信用社以及中国银行业监督管理、、、、委员会以下简称银监会依法监督管理的其他金融机构()。第三条在中华人民共和国境内银行业金融机构作为发起机构将信贷资产信托给摇,,受托机构由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券以该财产所产生,,的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动适用本办法,。第四条金融机构作为信贷资产证券化发起机构受托机构信用增级机构贷款服摇、、、务机构资金保管机构资产支持证券投资机构等从事信贷资产证券化业务活动应当依、、,照有关法律行政法规部门规章的规定和信贷资产证券化相关法律文件的约定履行相、、,应职责并有效地识别计量监测和控制相关风险,、、。第五条银监会依法对金融机构的信贷资产证券化业务活动实施监督管理摇。未经银监会批准金融机构不得作为信贷资产证券化发起机构或者特定目的信托受托,机构从事信贷资产证券化业务活动。第二章摇市场准入管理第六条信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融摇机构。第七条银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构通过设立特定目的信托转让摇,信贷资产应当具备以下条件,:一具有良好的社会信誉和经营业绩最近年内没有重大违法违规行为(),3、;二具有良好的公司治理风险管理体系和内部控制()、;三对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划并且符合(),其总体经营目标和发展战略;四具有适当的特定目的信托受托机构选任标准和程序();五具有开办信贷资产证券化业务所需要的专业人员业务处理系统会计核算系()、、统管理信息系统以及风险管理和内部控制制度、;信托卷:信贷资产证券化业务1摇92六最近年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录()3;七银监会规定的其他审慎性条件()。第八条特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中因承诺信托而负责管摇,理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构受托机构由依法设立的信托投资公司或。者银监会批准的其他机构担任。第九条信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备以下条件摇,:一根据国家有关规定完成重新登记年以上()3;二注册资本不低于亿元人民币并且最近年年末的净资产不低于亿元人()5,35民币;三自营业务资产状况和流动性良好符合有关监管要求(),;四原有存款性负债业务全部清理完毕没有发生新的存款性负债或者以信托等业(),务名义办理的变相负债业务;五具有良好的社会信誉和经营业绩到期信托项目全部按合同约定顺利完成没(),,有挪用信托财产的不良记录并且最近年内没有重大违法违规行为,3、;六具有良好的公司治理信托业务操作流程风险管理体系和内部控制()、、;七具有履行特定目的信托受托机构职责所需要的专业人员业务处理系统会计()、、核算系统管理信息系统以及风险管理和内部控制制度、;八已按照规定披露公司年度报告();九银监会规定的其他审慎性条件()。第十条信托投资公司申请特定目的信托受托机构资格应当向银监会提出申请并摇,,且报送下列文件和资料一式三份():一申请报告();二公司营业执照注册资本证明和重新登记完成年以上的证明()、3;三管理特定目的信托财产的操作规程会计核算制度风险管理和内部控制()、、制度;四管理特定目的信托财产的业务主管人员和主要业务人员的名单和履历();五公司最近个会计年度经审计的财务报表()3;六申请人自律承诺书();七银监会要求提交的其他文件和资料()。第十一条银监会应当自收到信托投资公司的完整申请材料之日起个工作日内决定摇5是否受理申请银监会决定不受理的应当书面通知申请人并说明理由决定受理的应。,;,当自受理之日起个月内做出批准或者不批准的书面决定1。第十二条其他金融机构申请特定目的信托受托机构资格的市场准入条件和程序由摇,银监会另行制定。第十三条银行业金融机构作为