摘要营运资金是企业在经营过程中可供使用和周转的净流动资金，是企业资产的一部分，从始至终贯穿于企业当中，起着至关重要的作用。维持一个企业生产经营的正常运作必要拥有适量的营运资金，营运资金管理的好坏能直接影响到企业未来的发展，一个企业如果能积极有效的对营运资金进行管理，则其经营活动能正常持续的发展、拥有较好的偿还债务能力、企业筹集资金的能力得以增强，而且能有效保证企业资金的充分流动性，防止企业破产倒闭的局面。因此，对于企业来说，如果其处于很好的管理和运转下，就能在一定程度上对企业的采购、生产、销售各个环节得以保障，并能使企业能够得到最大限度的增值，达到企业价值最大化。本文对广东小熊电器有限公司营运资金管理现状分析的基础上，结合相关的理论知识基础以及相关的参考文献从要素和渠道两个角度对广东小熊电器有限公司营运资金管理存在的问题进行深入探究和分析，发现了广东小熊电器有限公司过度占用供应商的资金、产成品积压严重、应收账款回收难等问题，从而针对相应的问题对症下药，从整体的角度上提出对企业营运资金管理改善的措施，其中包括要重视供应商价值链管理、提高存货管理水平及加强应收账款回收等建议。关键词：营运资金管理小熊电器价值链AbstractWorkingcapitalisthenetworkingcapitalavailableforuseandturnoverintheoperationprocessofanenterprise.Itisapartoftheassetsofanenterpriseandrunsthroughtheenterprisefrombeginningtoend,playingacrucialrole.Tokeepthenormalproductionandoperationofanenterpriseoperationneedtohavetherightamountofworkingcapital,workingcapitalmanagementisgoodorbadwilldirectlyaffecttheenterprise'sdevelopmentinthefuture,ifanenterprisecanbeeffectivetomanageworkingcapital,normalcontinuousdevelopment,itsbusinessactivitiescanhaveabetterabilitytorepayitsdebt,thefirm'sabilitytoraisefundstostrengthen,andcaneffectivelyassurethesufficientliquidityoftheenterprisefunds,topreventthesituationofenterprisebankruptcy.Therefore,forenterprises,iftheyareundergoodmanagementandoperation,theycanguaranteetheprocurement,productionandsalesofenterprisestoacertainextent,andenableenterprisestogetthemaximumvalueadded,tomaximizetheenterprisevalue.Inthispaper,theguangdongbearelectricapplianceco.,LTD.Workingcapitalmanagementonthebasisofanalysisofthestatusquo,combinedwithrelevanttheoreticalknowledgebaseandrelatedreferencesfromtwoanglesofelementsandchannelstotheguangdongbearelectricco.,LTD.,theproblemsexistinginthemanagementofworkingcapitalforfurtherexplorationandanalysis,foundtheguangdongbearelectricco.,LTD.Excessiveconsumptionoffunds,seriousbacklogoffinishedgoods,accountsreceivablecollectiondifficultproblems,soastosuittheremedytothecaseforthecorrespondingproblem,putforwardfromtheperspectiveoftheoverallmanagementof