********公司出差及业务招待费用报销制度公司各部门：为了加强和规范公司内部管理，有效控制差旅费用和业务招待费用的开支，公司本着勤俭节约、合理开销，既保障出差人员工作和生活的需要，又提高办事效率和效益的原则，特制定以下差旅费用及业务招待费用报销标准和报销制度。一、出差费用：1、出差补助：兰州市区办事无出差补助；出了兰州市区以及长期驻外人员每天报销出差补助30元。出差时间按报头不报尾的原则计算（即从出差出发之日起开始计算，出差结束日不予再算）。2、交通工具：乘坐火车按硬卧标准报销；乘坐轮船按二等舱标准报销；乘坐长途汽车和市内公交车按实际票额报销；乘坐飞机按普通舱标准报销（乘坐飞机须请示总经理批准）。所有长途行程不得乘坐出租汽车，市区内乘坐出租车须请示片区主管副总同意。未经相关领导批准而超标准乘座交通工具的，超出报销标准以外的费用由本人负担。3、住宿酒店：二星级及二星级以下酒店或招待所。如因陪同客人等特殊情况需超标准住宿的，应事先请示片区主管副总同意。4、出差期间，因非工作需要的游览及参观而开支的一切费用，均由个人自理。二、业务招待费用：1、500元以下招待费用由各部门经理自行决定；500元以上、1000元以下招待费用须请示片区主管副总同意；1000元以上招待费用须请示总经理或常务副总同意。2、各部门应本着节约、合理和有效的原则，严格控制业务招待的规格和次数，每次报销业务招待费用时，除持附有招待费用发票的报销单外，还应另附宴请客户和陪宴人员名单，注明宴请事由，由2人以上签字确认。三、电话费用：1、公司根据不同工作岗位和不同工作地域对各个部门的每个员工都分别制定了电话费报销标准。报销电话费用时按电话费发票上记载的实际发生额报销，如有实际话费超出本人报销标准的情况，则超额部分由财务部记账并在发放工资时扣除，年终联平核算，多扣者退回、少扣者补交。2、为节省公司电话费用开支，长期驻外人员必须根据本人具体情况在常住地办理当地的电话号码，电话费用由本人在当地电话公司营业点自行清交，次月5日内凭电话费发票报销上月话费。3、注册地在兰州的电话号码所产生的电话费用，由公司财务部负责统一清交，并根据本人电话费报销标准进行核算。4、为方便公司对电话费用的管理，每个人只准报销一个电话号码的电话费用。在外地注册了电话号码的，原本人在兰州注册的电话号码的费用公司不再负担。四、出差借款及费用报销流程：1、出差预借款流程：出差人填制借款单→部门经理签字→总经理审批→公司出纳处领款。2、费用报销流程：经办人员填制费用报销单→部门经理或片区主管副总审核签字→财务部门复核签字→总经理审批→公司出纳处办理报销冲账手续。3、借款金额必须同计划出差期间预计发生的费用大致相符，不得以出差为由超额借支挪做它用；对于报销冲帐后个人借款仍然较多者，借款人必须做出书面解释。五、费用报销相关要求：1、临时性出差和业务招待所发生的各项费用必须在返回公司3日内办理报销手续；长期驻外人员必须在次月5日内办理上月开支的一切费用的报销手续。如果因工作原因不能回公司亲自办理报销手续，须将本人上月所有费用开销填制报销单，由部门经理或片区主管副总审核签字后用特快专递寄回公司财务部，由财务部复核后代为审批冲销个人预借款项。超过上述规定的报销时限报销相关费用的，每次罚款200元，并在年终评选先进工作者时予以扣分。2、各项费用的报销票据必须是税务部门监制的正规发票，除了如办事处房租等确实无法取得发票的开支外，白纸条一律不得作为报销凭证。3、填制费用报销单时要根据费用类别及有无发票等情况分类填写，要求费用分类清楚、数据计算正确、单据粘贴整齐，以免寄回公司后经审核发现错误而无法报销。六、本制度自2010年5月1日起施行。二〇一〇年五月一日