第八章：商业银行风险管理第一节：风险概述商业银行风险管理的目标就是通过处置和控制风险，防止和减少损失，使商业银行的正常经营活动得到最大的安全保障。三、商业银行风险管理技术控制性技术与财务性技术１、风险抑制２、风险转嫁３、风险组合４、风险自留５、保险四、风险管理体系（中国工商银行）第二节：信用风险工商银行信用风险管理中国银行2007年信用风险管理第三节：利率风险管理利率敏感性资产２、有效持续期缺口管理是未来预期的现金流的平均期限。实际上反映了收回一项投资的平均时间。3、有效持续期缺口的计算其中：D为有效持续期，P为资产或负债的现值，Ct为第t期的现金流量或利息，F为资产或负债面值。N为期限，i为利率。例如：假设面额为1000元的5年期普通债券，每年支付一次息票，年息票率为10%，如果市场利率为10%，则有P=1000。4、有效持续期缺口的计算资产的平均有效期=(700/1000)×2.65+(200/1000)×5.97=3.05负债的平均有效期=(520/920)×1+(400/920)×3.49=2.08有效持续期缺口=3.05-(920/1000)×2.08=1.14(年)工商银行利率风险管理操作第四节：流动性风险管理２、流动性缺口分析：指未来一定时期内资金使用与资金来源的之间的差额。如果为正值表明流动性能力差，反之亦反之。３、流动性指数：衡量商业银行资产面临变现时可能的损失程度。４、期限阶梯：用来分析商业银行资产与负债到期期限差异的主要来源。三、流动性风险管理１、流动性计划；２、流动性预测；３、流动性风险管理策略：资产的流动性管理、负债的流动性管理、资产与负债的流动性管理工商银行流动性风险管理四、常用的流动性监管指标第五节：操作性风险管理工商银行操作性风险操作附：中国银行风险管理