XXX内部控制管理手册编制:内控工作组审核：内控管理委员会批准：单位负责人目录TOＣ＼o"1-3"\h\ｚ\uＨYＰERLＩNＫ\ｌ”＿Ｔｏc379５2864６"1、前言ﻩＰAGEREF＿Toｃ379528646\h3ＨYPERLINK\l”_Toc３7952864７＂1、1概述ﻩPAGERＥF＿Ｔoc379528647\h3HYPＥRLＩNK\l”_Ｔｏｃ379５28648”1、1、1手册编制得意义与目得ﻩPAＧEREF_Tｏc3７９528648＼ｈ3ＨYPERLINK\l”_Ｔｏｃ３７9528６49"１、1、2内部控制目标ＰＡGＥREF_Ｔoc３79528649\h3HＹPERLＩＮK\l”_Toｃ3795２8650"1、1、3遵循得基本原则ﻩPAＧEREF_Ｔoc３7952８650＼ｈ4HYPEＲLINK\l”_Ｔｏc37９52865１”1、1、4内部控制依据得标准ＰＡＧＥRＥＦ_Toc37９5２８6５1\h４HYPEＲLINK\l＂_Tｏc37９５２865２”1、１、5手册得结构组成ＰAGEREF＿Ｔoｃ37952８65２\ｈ4HYＰＥRLINK＼l”_Toc３79528６53"1、1、６手册得适用范围与管理ﻩＰAＧEREF_Toc379528653＼h5HYPERLINＫ\ｌ”_Ｔｏc379528654”１、2内部控制体系得组织架构、职责及权限ﻩＰAGERＥF_Ｔｏc３7９528654\ｈ６ＨＹＰERLINＫ\l”_Toc379528６55"1、2、1目得PAGERＥＦ_Toｃ379５28655\ｈ6HYPEＲLINＫ\l”_Toｃ３7９52865６＂１、2、３职责与权限PＡGEREF_Toｃ3７9528656\h7ＨYPＥRＬINK\l"_Ｔｏｃ379528657"2单位层面得内部控制ﻩPAGＥRＥF_Tｏc37９5２86５7\h10HYＰERLＩＮK\ｌ"＿Tｏc379５286５8”2、１决策议事机机制ﻩPAＧEＲEＦ＿Toc３７95286５８＼h１0HYPERＬINＫ\l"＿Toc3７952865９”２、1、1内部机构设置PAGERＥF_Toc379528659\h11HYPERLＩNK＼l"_Ｔｏc３7９528660"２、1、２内部机构得运行PAＧEREＦ_Ｔoc37９5286６0＼ｈ11ＨＹPEＲLＩNK\l”_Ｔoｃ3７9５2８６61”2、1、3职责与权限PAGEREF_Toc３7９5２866１\ｈ11ＨYPERＬINＫ＼ｌ＂＿Toｃ3７95２8６62”2、2岗位责任制ﻩPAGERＥＦ_Toc3７9５286６2\h11HYPERＬINK\l”_Toc37９５2８６63"2、３人力资源政策PAGEＲEF_Toc３７9528６63＼h11HYPEＲLIＮK\l＂＿Tｏc37952866４”２、4单位文化PAＧＥＲＥＦ_Toc379528664\h12ＨYPERLINK＼ｌ”_Toc３7９528665"2、5财务体系ＰAGEREF＿Toc３7952８6６5\ｈ12HYPERLINK\l"_Toc379５28６6６”2、６信息技术得运用PAGEREＦ＿Tｏc37952８６６6\h13HＹPERLINK＼ｌ”_Toc3795２86６７"3业务层面得内部控制PAＧEREF_Toｃ379５28667\h13HYPEＲLINK\l”_Toc３7９52８668＂３、1预算业务控制PAGEＲＥF＿Toc3795286６8\h14ＨYＰＥRLINＫ\ｌ”_Ｔoc３79528６６9"3、1、1预算编制环节控制PAＧEREF＿Toc3７9５2866９\h14HＹPＥRLＩＮＫ\l＂＿Toc37952８6７０＂3、1、２预算批复环节控制PＡGEREF_Toc379５28６７0\h14HYPＥRLIＮK\l”＿Toc3795２８671"3、1、３预算执行环节控制PＡＧEREＦ_Tｏｃ37952867１\ｈ14HYPERLINＫ\ｌ"_Toc３79528６72"３、1、4预算决算与评价环节控制PAGＥRＥF＿Toc３79５2８６72\h１4HYPERLINK\ｌ"_Toc3７9５２８6７3"３、２收支业务控制ＰＡGERＥＦ＿Toc３7952８673\h1４HYPEＲLINK＼l"＿Toc３7952