西南财经大学天府学院关于我国商业银行现金资产管理情况的分析—以中国农业银行为例西南财经大学天府学院2012届本科毕业论文（设计）论文题目：关于我国商业银行现金资产管理情况的分析---以中国农业银行为例所在学院：西南财经大学天府学院专业：财务管理西南财经大学天府学院本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。本毕业论文（设计）成果归西南财经大学所有。特此声明。毕业论文（设计）作者签名：作者专业：财务管理作者学号：40800122________年____月____日西南财经大学天府学院本科学生毕业论文（设计）开题报告表论文（设计）名称关于我国商业银行现金资产管理情况的分析—以中国农业银行为例论文（设计）来源自定题目论文（设计）类型B—应用研究导师学生姓名学号40800122专业财务管理一、研究的目的与意义现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。银行是高负债运营的金融企业，对其存款客户负有完全债务责任。从银行安全性角度，其流动性满足得越好，安全性就越有保障。如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发挤兑风险，甚至导致银行破产，进而出现货币供给的收缩效应，削弱商业银行创造存款货币的能力，弱化商业银行社会信用职能，这是商业银行经营过程中要极力避免的情况。同时，现金资产又是一种无利或微利的资产，因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本。现金资产占全部资产的比重越高，银行的盈利性资产就越少。因此现金资产保留过多，不利于银行盈利水平的提高。尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期，银行保有现金资产的机会成本也会随之上升。银行从盈利性出发，有以最低的额度保有现金资产的内在动机。现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能的降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。二、研究的思路首先，我选择我国大型的上市公司-中国农业银行作为案例分析的对象。然后搜集该公司近几年（五年以内）的年报及其他相关信息与数据。本论文总共分为4部分。第一部分阐明商业银行现金资产的构成，并阐明商业银行进行现金资产管理的目的、原则和方法。第二部分提出我国商业银行现金资产管理的现状及普遍存在的问题。第三部分集合农行财务报表，通过相应指标，来分析农行的现金资产管理。第四部分就农行的现金管理而言，为我国商业银行的现金管理提出对策意见，最后得出相关结论。三、任务完成的阶段内容及时间安排第一阶段：查找、阅读相关文献资料，完成开题报告2011年11月10日前第二阶段：继续阅读相关文献资料，完成文献综述的写作2011年12月18日前第三阶段：根据文献阅读资料，完成毕业论文粗纲2012年01月14日前第四阶段：与导师沟通，修改初稿，完成论文终稿2012年03月21日前四、主要参考文献[1].银行现金管理中存在的问题刍议黄敏《上海金融》2000年第2期-[2].商业银行发展现金管理业务的思考饶曦熊振华《河南金融管理干部学院学报》-2004年6期-万方数据[3].商业银行现金资产管理的数量分析杨维东金俊《沿海企业与科技》-2005年8期-知网空间[4].商业银行现金管理业务的几个问题陈蔚《新金融》-2005第3期–万方数据[5].浅析国外商业银行现金管理服务体系及对我国的启示杨帅《成人高教学刊》-2005年第6期-中文科技期刊[6].现金管理中存在的问题及对策建议中国人民银行平凉市中心支行课题组《西安金融》-2005年12期-万方数据[7].基层商业银行现金管理存在的问题及对策胡守敬《决策探索》-2006年3期-万方数据[8].浅谈现金管理中存在的问题及对策李红刘阳《商业经济》-2006年11期–万方数据[9].中外资商业银行现金管理业务对比研究金雅迪2009-万方数据[10].商业银行跨国公司现金管理业务分析郭江《生产力研究》-2009年第3期-百度学术[11].我国ABC商业银行现金管理实证研究马小曼2010-万方数据[12].简析商业银行现金管理业务现状王宇飞《致富时代（下半月）》-2011年1期-万方数据[13].商业银行现金管理业务存在的问题及对策郑晓倩《商情》2011第2期-万方数据[14].对我国商业银行发展现金管理业务的思考柴小茜邹建荣《当代经济》-2010年2期-万方数据五、完成论文所具备的条件因素现金管理是大到企业集团，小到个体工商户、临时