PAGE\*MERGEFORMAT332020年4月19日信用风险管理办法文档仅供参考，不当之处，请联系改正。XXX制度信用风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX编制部门：审核：批准：版次号：A/0生效日期：年月日目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc"修改记录PAGEREF_Toc\h3HYPERLINK\l"_Toc"第一章总则PAGEREF_Toc\h4HYPERLINK\l"_Toc"第二章组织和职责PAGEREF_Toc\h7HYPERLINK\l"_Toc"第三章信用风险的识别和计量PAGEREF_Toc\h11HYPERLINK\l"_Toc"第四章信用风险的监测和控制PAGEREF_Toc\h15HYPERLINK\l"_Toc"第五章信用风险的报告PAGEREF_Toc\h23HYPERLINK\l"_Toc"第六章授信政策PAGEREF_Toc\h24HYPERLINK\l"_Toc"第七章附则PAGEREF_Toc\h28修改记录版次号生效日期修改原因A/0制度文件第一版首次发布总则为建立和健全XXX（以下简称“我行”）的信用风险管理体系，提高信用风险管理水平，有效管理信用风险并降低信用风险损失，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》以及《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》等有关法律法规，制定本办法。本办法所指信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给我行造成损失的可能性。信用风险管理的目标是将信用风险控制在能够接受的范围内而获得最高的经风险调整收益：提高资产健全性，以特定的借款人、企业集团、行业、地区、产品等类似的风险特征对信用风险进行分类并管理，防止信用风险向某一方面偏重，把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内。在可承受的范围内管理因交易对手不履行债务而导致的一定时间内可能发生的预期损失（ExpectedLoss）及非预期损失（UnexpectedLoss）。本办法所指损失指对我行的价值、财务状况、声誉、客户或员工造成的不利影响。本办法所指信用风险管理指对信用风险进行主动识别、计量、监测、控制或化解、报告的过程。本办法管理对象包括除交易类账户和衍生产品外的所有银行账户表内外资产，主要包含计量信用风险暴露项目，即各项贷款、拆放同业和买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其它应收款、不可撤销承诺及或有负债。信用风险管理理念：全面管理。信用风险管理制度渗透到各项业务中，覆盖所有部门、各个支行和岗位，并由全体人员执行。及时调整。信用风险管理与我行面临内外部环境相适应，并根据经营战略、理念、外部经济、政治即监管环境变化及时调整和完善。成本与收益匹配。信用风险管理措施与具体业务规模、复杂程度和特点相适应，并在风险管理成本和收益之间寻求合理平衡。为有效改进和提高信用风险管理，必须建立科学的信用风险管理模式：加强对不良资产的管理，切实提高资产质量；树立全面风险管理的观念，将信用风险和其它风险以及各种金融资产与金融资产组合中包涵的风险全部纳入到风险管理体系中，依照统一的标准进行核算并根据全部业务的相关性进行控制和管理；着手我行内部评级体系的建设，加强对信用风险的定量识别，强化风险防范意识；完善信息系统建设，逐步建立客户管理信息系统、财务分析系统与综合管理系统；提高信用风险计量和管理技术，强化决策的科学性；设定并遵守信用风险的可承受限额。定期监测不良贷款率、不良资产率、违约率、逾期率、信用损失率、损失准备充分率、拨备覆盖率等内部信用风险管理指标，并对其进行综合分析，制定并实施适当的信用风险管理策略。积极配合银行业监管部门的金融监管，提高我行信用风险管理水平。建立信用风险管理模式的原则：合法性原则。信用风险管理模式必须合法，不能违背宪法和其它法律法规；合规性原则。信用风险管理模式是严格按照监管要求进行建设，同时参照了先进银行领先实践；可操作性原则。信用风险管理模式要适应我行当前的实际情况以及人员素质和经济环境；系统性原则。信用风险管理模式涵盖每个业务岗位，涉及到各项业务过程的各个环节。信用风险管理不但是风险管理部的职责，而且是全行整体的职责。组织和职责董事会及董事会风险管理委员会的主要职责：承担信用风险管理的最终责任；制定与我行战略目标相一致且适用于我行的信用风险管理战略和总体政策；经过审