基建公司财务管理制度目录TOC\o"1-5"\h\zHYPERLINK\l"bookmark4"\o"CurrentDocument"\h第一章总则3HYPERLINK\l"bookmark7"\o"CurrentDocument"\h第二章财务管理的职能、任务3HYPERLINK\l"bookmark18"\o"CurrentDocument"\h第三章会计人员职责范围4HYPERLINK\l"bookmark29"\o"CurrentDocument"\h第四章会计人员主要权限5HYPERLINK\l"bookmark32"\o"CurrentDocument"\h第五章财务部各岗位职责5HYPERLINK\l"bookmark99"\o"CurrentDocument"\h第六章财务用款审批制度9第八章银行票据管理制度15HYPERLINK\l"bookmark150"\o"CurrentDocument"\h第九章存货核算与管理16HYPERLINK\l"bookmark166"\o"CurrentDocument"\h第十章成本核算与管理18HYPERLINK\l"bookmark169"\o"CurrentDocument"\h第十一章固定资产核算与管理19HYPERLINK\l"bookmark200"\o"CurrentDocument"\h第十二章在建工程核算与管理22HYPERLINK\l"bookmark203"\o"CurrentDocument"\h第十三章对外投资的核算与管理23HYPERLINK\l"bookmark213"\o"CurrentDocument"\h第十四章工资核算与管理24HYPERLINK\l"bookmark225"\o"CurrentDocument"\h第十五章应收款项的核算与管理25HYPERLINK\l"bookmark241"\o"CurrentDocument"\h第十六章材料采购管理27HYPERLINK\l"bookmark254"\o"CurrentDocument"\h第十七章产品销售的核算与管理30HYPERLINK\l"bookmark283"\o"CurrentDocument"\h第十八章增值税发票使用规定35HYPERLINK\l"bookmark290"\o"CurrentDocument"\h第十九章经济合同管理有关规定37HYPERLINK\l"bookmark314"\o"CurrentDocument"\h第二十章差旅费报销规定40HYPERLINK\l"bookmark325"\o"CurrentDocument"\h第二^一章会计核算基础管理制度43HYPERLINK\l"bookmark351"\o"CurrentDocument"\h第二十二章财产管理规定45第一章总则第一条为了适应市场经济体制客观要求，建立新型公司财务制度，更好地贯彻《公司财务通则》、《公司会计准则》和《工业公司会计制度》，以确保国家财经法规的有效实施，结合本公司实际情况，特制定本公司财务管理制度。第二条认真建立健全公司内部财务管理办法的结构体系，财务部门负责财务预算的编制、执行、检查、分析，具体制定公司内部财务管理办法，组织实施公司的财务管理和经济核算，如实反映本单位经济状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳税收，参与公司经营管理及决策，统筹并处理财务工作中出现的问题，确保公司财务活动有序进行。第三条认真贯彻执行国家各项财经政策和会计制度，执行新的公司会计准则,规范公司成本管理，强化公司财务制度和经济核算，降低消耗，提高效益，为公司更好地发展，奠定坚实的管理基础。第二章财务管理的职能、任务第四条财务管理的职能财务管理的职能概括起来讲是指资金的筹集、运用和分配三个方面。具体细分为：1、资产及负债管理:资产负债管理是财务管理的核心问题，具体包括固定资产、流动资产、无形资产、递延资产、其他资产、长期投资的管理以及负债的计价、负债的比例和负债的形式管理。2、收入费用管理：包括收入的确定、核算的方法以及直接、间接、期间费用的核算和管理。3、利润的管理：包括利润核算和分配等方面内容。4、维护所有者权益：就是对公司的资本金、公积金和未分配利润加强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效益显著提高。第五条财务管理的任务：1、选择筹资渠道，降低资金成本正确、及时地筹集资金，保证公司经营活动持续发展，提高资金利用率，建