德孚转向2022年上半年财务分析报告一、总体概述德孚转向2022年上半年资产总计为31,160.44万元，比2021年上半年下降5.37%。而2021年上半年企业资产总计比2020年上半年增长7.37%。从这三期情况看，企业资产总计不太稳定。从这三期来看，德孚转向的负债总计一直保持增长态势，但2022年上半年的增长速度比上一期有所下降。2022年上半年的负债总计为11,181.08万元，比2021年上半年增长4.31%，低于2021年上半年18.10%的增长速度。从这三期来看，德孚转向的营业收入持续快速增长。2022年上半年营业收入为11,371.08万元，比2021年上半年增长32.27%，这一增长速度是在2021年上半年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增长是有基础的。从这三期来看，德孚转向的净利润持续快速增长。2022年上半年净利润为1,758.41万元，比2021年上半年增长237.03%，这一增长速度是在2021年上半年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明净利润的增长是有基础的。三期资产负债率分别为29.59%、32.55%、35.88%。经营性现金净流量三期分别为606.56万元、1,850.51万元、1,019.12万元。关键财务指标表项目2020年上半年2021年上半年2022年上半年行业均值总资产(万元)30,667.7232,927.9231,160.441,231,360.83流动资产(万元)22,476.3125,075.522,331.34729,670.13总负债(万元)9,075.7710,718.7811,181.08722,907.6流动负债(万元)8,641.410,167.2210,685.03586,632.42内部资料，妥善保管所有者权益(万元)21,591.9522,209.1419,979.36508,453.23资产负债率(%)29.5932.5535.8847.72流动比率(%)260.1246.63209142.6银行贷款(万元)2,912.133,516.311,936.97154,559.28带息负债(万元)3,108.154,380.753,467.79279,351.85营业收入(万元)7,592.218,597.1411,371.08499,158.51投资收益(万元)00015,494.93净利润(万元)200.77521.741,758.4124,359.33净利率(%)2.646.0715.465.73总资产报酬率(%)2.34.9313.045.89经营性现金流净额606.561,850.511,019.1230,636.93(万元)投资性现金流净额-412.6-337.15-250.29-9,296.54(万元)筹资性现金流净额-244.32559.13-1,707.8810,355.57(万元)二、资产规模增长匹配度2022年上半年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-5.37%，负债增长率为4.31%。收入与资产变化不匹配，收入增长32.27%,资产下降5.37%。净利润与资产变化不匹配，净利润增长237.03%,资产下降5.37%。负债增长过快。资产总额有所下降，营业收入却出现了大幅度增长，净利润也大幅度增长。收入、净利润变化一致，但与资产变化不匹配。资产规模增长匹配情况表2020年上半年2021年上半年2022年上半年项目名称实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)应收账款7,926.16-13.066,967.48-12.105,221.54-25.06存货9,707.6615.189,521.87-1.9111,457.4720.33营业收入7,592.21-0.138,597.1413.2411,371.0832.27应收账款与销售收1.02-32.450.76-25.490.44-42.11现比当期存货占收入比1.2815.321.11-13.281.01-9.01内部资料，妥善保管三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。总负债分别为9,075.77万元、10,718.78万元、11,181.08万元，2022年上半年较2021年上半年增长了4.31%，主要是由于应付票据及应付账款等科目增加所至。从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。营业收入分别为7,592.21万元、8,597.14万元、11,371.08万元，2022年上半年较2021年上半年增长了32.27%。2022年上半年现金流入为13,8