全网数商2022年上半年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，全网数商的资产总计一直保持增长态势，但2022年上半年的增长速度比上一期有所下降。2022年上半年的资产总计为23,236.2万元，比2021年上半年增长3.75%，低于2021年上半年9.77%的增长速度。从这三期来看，全网数商的负债总计一直保持增长态势，但2022年上半年的增长速度比上一期有所下降。2022年上半年的负债总计为6,310.36万元，比2021年上半年增长20.52%，低于2021年上半年28.92%的增长速度。从这三期来看，全网数商的营业收入一直保持增长态势，但2022年上半年的增长速度比上一期有所下降。2022年上半年的营业收入为5,360.13万元，比2021年上半年增长43.00%，低于2021年上半年77.91%的增长速度。全网数商2022年上半年净利润为404.19万元，与2021年上半年相比变化不大。但2021年上半年企业净利润比2020年上半年有较大的增长，增长52.48%。表明2022年上半年企业净利润增速趋缓。三期资产负债率分别为19.91%、23.38%、27.16%。经营性现金净流量三期分别为148.75万元、689.32万元、-854.27万元。关键财务指标表项目2020年上半年2021年上半年2022年上半年行业均值总资产(万元)20,402.8422,396.7123,236.293,079.95流动资产(万元)15,345.4514,299.9317,166.9863,541.52总负债(万元)4,061.315,235.956,310.3635,718.3流动负债(万元)4,061.315,235.955,258.9631,251.14所有者权益(万元)16,341.5317,160.7516,925.8457,283.17资产负债率(%)19.9123.3827.1637.16内部资料，妥善保管流动比率(%)377.84273.11326.43221.2银行贷款(万元)1,8502,2002,90011,032.37带息负债(万元)1,8502,2002,90014,189.62营业收入(万元)2,106.963,748.475,360.1322,207.8投资收益(万元)000332.3净利润(万元)264.02402.57404.191,203.42净利率(%)12.5310.747.540.98总资产报酬率(%)3.464.74.10.89经营性现金流净额148.75689.32-854.27-3,755.14(万元)投资性现金流净额-574-1,464.48-2.5-1,772.85(万元)筹资性现金流净额94.96442.511,588.611,012.4(万元)二、资产规模增长匹配度2022年上半年资产与负债不匹配，资产增长3.75%,负债增长20.52%。收入与资产变化不匹配，收入增长43%,资产增长3.75%。净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为0.4%，资产增长率为3.75%。负债增长过快。资产总额有所增长，营业收入大幅度增长，净利润却变化不大。公司经营规模扩大但未带来净利润的明显变化。资产规模增长匹配情况表2020年上半年2021年上半年2022年上半年项目名称实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)应收账款9,212.7427.388,977.68-2.558,467.22-5.69存货369.781,256.12359.5-2.781,701.09373.18营业收入2,106.96-22.783,748.4777.915,360.1343应收账款与销售收3.52-5.382.02-42.611.45-28.22现比当期存货占收入比0.181,7000.1-44.440.32220三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势，负债增幅高于资产增幅。总负债分别为4,061.31万元、5,235.95万元、6,310.36万元，2022年上半年内部资料，妥善保管较2021年上半年增长了20.52%，主要是由于短期借款等科目增加所至。从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。营业收入分别为2,106.96万元、3,748.47万元、5,360.13万元，2022年上半年较2021年上半年增长了43%。2022年上半年现金流入为8,899.28万元，与2021年上半年的6,684.07万元相比有较大增长，增长33.14%。在负债总额大幅度增长的同时，营业收入也大幅度增长，经营活