酒店管理审计清单审计所需资料清单——集团连锁酒店管理公司审计所需资料清单序号项目名称提供部门1货币资金现金盘点表财务部现金日记账财务部银行对账单和银行余额调节表（复印件）财务部银行日记账财务部票据领用登记簿财务部票据采购登记簿财务部空白、作废票据财务部公司印章保管清册财务部其他应收款-员工借款明细单财务部其他应付款明细财务部关联企业对账记录财务部关联企业借款明细账财务部贷款证（原件，现场核对）；财务部2收入应收账款账龄分析表财务部应收款对账记录财务部其他应收款明细表财务部收入明细账财务部客户清单及联系资料财务部3仓库出入库单据仓储部发货单仓储部1叶予舜二〇二〇年四月一日星期三仓库货物登记台账仓储部仓库货物报废台账仓储部仓库货物报废申请单仓储部仓库货物处置清单仓储部仓库盘点记录表仓储部4采购招投标资料成本部供应商清单成本部应付账款明细成本部设备、材料明细账成本部验收单技术部5费用差旅费明细账财务部交际费申请单财务部交际费明细账财务部办公用品采购明细账财务部维修费明细账财务部其他费用-车辆加油费、过路费、过桥费、停车费报销明细账财务部车辆使用申请表行政部车辆使用登记簿行政部累积加油记录行政部加油卡使用记录行政部车辆保养记录行政部车辆行驶证（复印件）行政部6人事员工花名册人事部员工档案人事部2叶予舜二〇二〇年四月一日星期三最近一月考勤记录表人事部最近一个月工资发放表人事部员工工作交接表人事部员工薪酬标准人事部员工培训签到表人事部员工考核标准人事部7财务报表及税务每月的资产负债表财务部每月的损益表财务部现金流量表报表附注；财务部财务凭证及明细账财务部科目余额表财务部最近一个月的纳税申报表财务部应交税金明细账财务部外部审计报告（复印件）；财务部8固定资产截止查核日的固定资产台账行政部截止查核日的固定资产财务累积折旧账财务部固定资产盘点表行政部固定资产报废单行政部固定资产处置单行政部固定资产闲置清单行政部低值易耗品清册行政部重要房产的产权证明（复印件）；行政部国有土地使用权证（复印件）；行政部本年度新增固定资产的购置发票（复印件）财务部3叶予舜二〇二〇年四月一日星期三9工程资料开发企业资质证书（复印件）技术部拆迁协议、拆迁许可证（复印件）技术部建设项目选址意见书技术部建设用地规划许可证技术部建设工程规划许可证技术部国有土地使用证技术部施工许可证技术部商品房销售许可证（复印件）技术部房地产开发项目手册项目部工程投资概算、预算报告项目部建设工程竣工验收报告（含建筑工程竣工验收意见书）项目部建设工程竣工验收备案表项目部入住通知单、购房者签署的房屋验收合格书项目部规划、消防、环保、人防等部门验收报告或批准使用文件项目部工程质量监督报告项目部工程监理报告、工程进度资料及工程竣工决（结）算报告项目部商品房面积实测技术报告书项目部住宅质量保证书和住宅使用说明书项目部土地出让合同及市政配套费协议书项目部如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、协议等有关资项目部料10合同协议签订的付款合同成本部签订的收款合同销售部合同流转单成本/销售4叶予舜二〇二〇年四月一日星期三租赁合同成本/行政投融资合同财务部11其他资料营业执照（副本）（复印件）；行政部国、地税登记证（副本）（复印件）；行政部组织机构代码证（副本）（复印件）；行政部公司章程；行政部组织架构图行政部岗位责任书、权限分配表行政部公司各项管理制度行政部经营计划、销售计划、投资计划等资料行政部主要会议记录及重大事项记录行政部公章、业务章管理办法行政部长期投资中若有联营投资，则被投资单位的营业执照、章程、验资报告、出资证明、审计报告、有关分红的董事会决议等资料（复印件）；关于企业进行清算、分红、对外投资、转让股份等重大事件的董事会决议及相关部门的批准文件；5叶予舜二〇二〇年四月一日星期三货币资金循环测试查核程序抽核比例一般抽核审计程序应获取的资料查核方法注意事项应编制的工作底稿事项类别计算方法比例范围1)检查各备用金使用和分录的编制。2)是否存在白条借支的情况。1)突击盘点出纳保管的现金。3)是否存在坐支的情况。4)是否存在销售收入未及时2)现金的帐面金额加上已收1)现金日记账；1)