深圳麦亚信科技股份有限公司ShenzhenMeyacomSCI-TECHCo.,Ltd深圳市南山区粤海街道科苑大道阿里巴巴大厦T1座7层公开转让说明书（申报稿）推荐主办券商住所：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层二○一六年六月深圳麦亚信科技股份有限公司公开转让说明书1公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项：一、应收账款回款减缓，现金流量紧张2014年12月31日、2015年12月31日及2016年2月29日，应收账款余额分别为1,705,266.17元、8,850,701.57元、12,371,061.68元，增长幅度较大，2014年度至2016年2月，应收账款周转天数分别为18.85天、40.82天、73.17天，回款周期延长，经营活动现金净流量分别为3,480,343.79元、3,801,849.83元、-5,849,146.76元，经营活动现金流量趋于紧张。如果应收账款不能及时收回，公司将面临现金流持续紧张的风险。二、对外担保风险2014年6月27日，公司、深圳市科脉技术有限公司、深圳科信威电子有限公司共同作为联保体，与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订了编号为918152014032707的《联保体授信合同》，约定给与联保体所有授信提用人的整体授信额度为750万元，其中：公司授信额度300万元，深圳市科脉技术有限公司授信额度300万元，深圳科信威电子有限公司授信额度150万元。授信额度的使用期限为24个月，自2014年11月6日至2016年11月6日。根据合同约定，联保体间对授信额度内的债务承担连带责任，如果其中一方违约，公司有对外承担连带保证责任的风险。三、外购技术服务风险报告期内，公司开展软件开发或技术支持服务时存在对外采购劳务情形，且部分项目合同约定有禁止合同外包条款，违反合同相关条款的风险主要为解除合同的风险，虽然合同条款中均未明确约定具体赔偿等违约责任，且报告期内已执行完毕的相关项目合同双方对项目执行无异议且无相应的纠纷，但公司仍存在被合同相对方要求承担经济赔偿责任的违约风险或合同被解除的风险。四、大客户依赖风险2014年度、2015年度及2016年1-2月，公司在同一控制下口径的前五大客户收入占比分别为74.18%、58.03%和77.22%。其中，中国平安保险（集团）股份有限公司收入占比为51.01%、40.18%、45.33%，客户集中度较高。由于下游保险、银行和证券等金融行业集中度较高，公司采取大客户销售的模式，与平安银行股份有限公司、广发证券股份有限公司、平安科技（深圳）有限公司和安邦财产保险股份有限公司等著名的金融企业保持良好的合作关系，从而导致了报告期内前5大客户的收入占比较高。如果公司与上述客户合作关系终止或对方需求下降，将会对公司业务产生不利影响。五、业务季节波动性风险公司现有主要客户为大型金融企业，上马项目需要经过预算、立项、招投标等一系列流程。一般而言，金融企业预算时间集中在年底，年初为金融企业立项和招投标时间，之后为项目开展及实施阶段，报告期内，公司业务因客户项目安排习惯呈现一定的季节波动性，因此公司业务存在季节波动性。六、税收优惠政策不能持续取得的风险2013年10月11日，公司获得有效期三年、编号为GR201344200822的《高新技术企业证书》，公司在2013年度至2015年度依法享企业所得税率为15%，的税收优惠政策。根据《高新技术企业认定管理办法》第十二条之规定“高新技术企业资格自颁布证书之日起有效期为3年”，若公司未来不能持续满足高新技术企业资格的相关要求，则公司不能享受高新技术企业的所得税减免优惠，进而会对公司盈利能力产生一定影响。七、人才流失风险软件和信息技术服务业是人才密集型行业，技术研发和管理团队的水平是公司的核心竞争力。企业不仅需要知识背景专