资金计划管理办法解读项目资金管理办法细则(5篇)计划是提高工作与学习效率的一个前提。做好一个完整的工作计划,才能使工作与学习更加有效的快速的完成。我们该怎么拟定计划呢？以下我给大家整理了一些优质的计划书范文，希望对大家能够有所帮助。资金计划管理办法解读项目资金管理办法细则篇一总则第一条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范集团资金计划管理工作，特制订本办法。第二条本管理规定所称资金，系指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券，包括资金的收入、支付、结存。第三条本管理规定适用于集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。第四条集团实行收支两条线、财务一支笔的资金管理原则。第一章资金计划的编制内容第五条资金计划是指集团的货币资金收支计划，它是根据集团战略目标和当的投资计划及未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划及筹资融资计划，保证各项任务投资的收支平衡。第六条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各单位均应分、月度编制。对于、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当、月度资金计划中相应编制项目子计划，包括：1.管理费用计划2.项目工程款支出计划3.固定资产购置计划4.融资计划5.还本付息计划6.销售计划7.其他第七条资金收入计划1.销售收入计划：各单位销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。2.服务性收入：各单位经营部门根据营销计划和协议，编制可收（兑）现计划数。3.退税或补贴收入：各单位财务部门依据申请退税进度和科技项目资助补贴进度，编制可退税计划数和科技项目补贴数。4.其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，废品废料收入、营业外收入等。其中计划数额在10万元以上的应加以说明。第八条资金支出计划1.资本支出1)土地：各单位资金管理部门依据购地支付计划，编列资金开支计划。2)房屋建筑物：各单位基建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金，编制资金支付计划。3)机器设备：各单位采购部门依据采购计划和进度，预计所需采购资金，编列资金支付计划。2.偿还借款支出各单位资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计归还的本金和利息，编列资金支付计划。3.材料支出各单位采购部门按照经营计划，编列外购商品的资金使用计划。4.薪资支出各单位工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划，最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。5.税款支出各单位财务部门依据销售计划，参照以往、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。6.销售费用各单位销售部门依据销售、营业计划，参照以往、月份销售费用占销售额的比例推算编列。7.管理费用各单位行政管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。8.财务费用各单位资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。9.其他支出凡不属于上列各项的支出都属于其他支出。其中计划数额在10万元以上者，均应加以说明。第九条银行借款及其他集团公司资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划安排包括短期借款、长期借款等，以保证集团经营所需资金。第二章资金计划的编制管理第十条资金计划的编制要求1.资金计划应真实、全面地反应本单位资金运作的实际情况。2.各公司应按统一格式编制资金计划，由集团公司财务部统一制定。3.各单位应准确、及时地报送各期资金计划。4.资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。5.严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。6.实行资金计划分级管理原则，各计划编制单位行政负责人和财务主管对计划的编制、执行承担责任。第十一条资金计划的编制程序1.集团公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。2.集团各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报集团资金部门。3.集团财务总监审查、汇总各公司各部门计划后，经集团总裁审核，上报董事长批准后实施。4.集团公司资金管理部门汇总所有下属单位收支计划后，报送财务总监收支综合平衡，上报集团总裁审核，由集团董事长批准后进行实施。5.根据集团下达的年、季、月资金收支情况，集团财务部门根据下达的任务分解到各公司各部门，由各公司各部门落实到各岗位。第十二条资金计划的编制时间1.每月25日前完成并上报下月的月度资金计划。2.每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的季度资金计划。3.每年12月15日前完成并上报下一的资金计划。第十三条资金计划的上报要求1.各业务部门的资金计划须经本部门负责人签字后，方可上报。2.各单位的资金计划