资金管理办法资金是企业的血液，充足的货币资金对企业来说至关重要，因此加强和完善资金的管理十分重要和必要。筹资的管理根据公司的发展需要，仅依靠自有资金和内部筹资，已经不能满足资金需求了，必须进行外部筹资。筹资办法：向金融机构借款，财务资产部要重点加强与北关信用社的合作，同时保持与建设银行等其他金融机构的原有关系，确保在公司资金紧张时，能够及时取得金融机构的支持。积极联系一些货币资金宽裕的企业单位，并与他们建立良好关系，确保在货币资金紧张时，能够及时的进行货币资金转换或资金支持。投资的管理确保公司投资资金安全，专款专用。确保有计划的投资资金及时足额到位。投资资金的支付必须经董事长批准。加强经营过程中的资金管理为加强日常经营过程中的资金管理，确保正常生产和经营资金的安全、充足；公司将账户划分为收款账户、付款账户和资金储备账户，收款账户和资金储备账户资金经董事长批准后，转至付款账户，财务资产部方可支付。加强收款工作，明确责任部门和责任人（在各个单项工程开工前确定收款责任人，将其工资与收款进度挂钩考核）；财务为收款监督部门，出纳每周与相关业务部们核对收款情况，形成收款汇总表，经财务资产部经理审核后，按月向公司领导汇报。完善资金预算编制，必须做到支出有依据，无计划不支出，并明确责任部门和责任人（财务资产部为责任部门，财务资产部经理为第一责任人）。加强领导，成立资金预算审批小组编制依据eq\o\ac(○,1)当月的生产任务或计划工作量；eq\o\ac(○,2)应收账款或应付账款；eq\o\ac(○,3)各项目部及职能部门的资金支出计划；eq\o\ac(○,4)其他相关资料。资金预算的编制公司各部门必须于每月28日前，将经过各部门经理签字后的下月资金使用预算由各部门指定的专人（由部门主管将指定经办人名单送至财务资产部或通过邮件和电话传递）报财务资产部，财务资产部作为资金预算编制的主体单位，对各部门的预算进行审核、整理、汇总后，按部门和项目编制初级计划，并于每月5日前报公司预算审批小组。对于未按期报送预算的部门或项目经理，公司将给予处罚，每逾期一天，对项目部经理、部门负责人罚款50元/人，经办人员罚款20元。资金预算审批资金预算审批小组于每月7日召开资金预算审批会议，其内容为：eq\o\ac(○,1)财务资产部通报上月的资金预算执行情况；eq\o\ac(○,2)财务资产部汇报当月的资金预算初步意见，各职能部门对于本部门的资金预算提出审查意见。eq\o\ac(○,3)财务资产部根据领导平衡、审定后的预算资金使用额度，编制当月资金使用计划，经公司领导签字后，下达执行。eq\o\ac(○,4)每月20日召开资金补充调剂会。资金的拨付、执行、监督eq\o\ac(○,1)财务资产部根据董事长审批后的资金计划，自公司收款账户划转至支出账户。支出账户的资金由总经理和财务总监根据资金计划共同控制支出。eq\o\ac(○,2)工资性支出、材料费支出、机关经费报销，按有关财务审批权限的规定办理。eq\o\ac(○,3)分包工程款的支付：分包单位提供真实的工程进度，生产技术部核实，经公司市场部经理审核、总经理审批后，财务资产部依工程进度和合同的相关约定和审批的编制资金计划，拨付工程进度款。eq\o\ac(○,4)公司固定资产购置及其他资本性支出所需支出，由董事长批准后支付。eq\o\ac(○,5)财务资产部根据资金预算审批结果拨付资金，在执行过程中，必须按预算规定的项目、金额支付，坚持没预算的不拨付；特殊情况，特殊费用需要先付款项的，要经公司资金预算审批小组组长审批。eq\o\ac(○,6)特殊情况的货币资金支出，由财务资产部编制紧急资金需求计划，报董事长批准后执行。eq\o\ac(○,7)财务部门要加强资金使用的监督，对擅自改变用途使用资金的，除停止拨付外，并对责任人处每次100元的经济罚款。本办法自2012年4月20日起执行。2012-4-18