辅导教材第一节证券及证券市场概述证券发行人证券人证券市场中介机构自律性组织证券监管机构企业和事业法人：国有企业、国有资产控股企业和上市公司，事业法人可用自有资金和有权自行支配的预算外资金进行证券金融机构证券经营机构商业公司各类证券社保社会公益一、中国证券市场发展进程二、发行市场与交易市场三、中小企业板市场特点：两个不变：运行遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同；上市公司符合主板发行上市条件和信息披露。四个独立：运行独立；监察独立；代码独立；指数独立。实行比主板更为严格的信息披露制度：建立募集资金使用定期审计制度；建立涉及公司发展战略、生产经营、新产品开发、经营业绩和财务状况等内容的年度报告说明会制度；建立定期报告披露上市公司股东持股分布制度；建立上市公司及中介机构诚信管理系统；建立退市制度。五、证券公司第二节证券产品—、债券与证券国家股法人股社会公众股外资股境内上市外资股：B股境外上市外资股：H股、N股、S股、红筹股与ADR债券定义票面要素特征债券分类按发行主体分类按计息与付息方式分类按利率是否固定分类按债券形态分类债券与的比较回转交易（者买入的证券，经确认成交后，在交收前全部或部分卖出。股份报价转让与股份转让系统、交易所交易的区别（1）暂停上市（最近1个会计年度股东权益为负；管理机构：经营业务达五年以上，最近一个会计年度管理的资产不少于一百亿美元；（3）印花税：（千分之三）债券买断式回购交易（开放式回购）（2）引进境外合格的机构者（QFII）。第五节证券分析每股净收益（反映普通股获利水平）第七节证券市场对外开放该债券在协议期内可以由债券买方（逆回购方）自由支配，即债券购买方（逆回购方）只要保证在协议期满能够有相等数量同种债券卖给债券持有人（正回购方），就可以在协议期内对该债券自由地进行再回购或等操作。产品的市场占有能力（地域分布；(三)按照中国证监会的规定取得证券从业资格的人员不少于50人，并有必要的会计、法律和计算机专业人员；信息公开的有效性受到破坏，即者获得的只是发行者公开出来的信息，并不是发行者的全部信息，甚至可能还有虚假信息；成熟期是企业利润进入一个稳定期，风险较小，收益较高。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%证券定义特征契约型与公司型封闭式与开放式当事人持有人管理人托管人关系资产净值的计算收益的信息披露开放式的设立条件开放式募集的份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且份额持有人人数达到100人以上开放式的销售方式管理人负责发售，可以委托商业、证券公司等经认定的其他机构代理份额的第三节证券产品—其他产品金融期权定义特征与金融期货的区别价格与影响因素备兑权证属于广义的认股权证，持有者可按某一特定价格购买某种或几种组合，者为获得这一权利，需要付出费用，即备兑权证发行价备兑权证由有关对应的上市公司以外的第三者发行，通常由资信良好的金融机构发行交易所交易(ETFs)上市开放式（LOFs)登记在证券登记结算系统中的份额只能在交易所交易，不能直接申请赎回；登记在注册登记系统中的份额只能申请赎回，不能直接在交易所交易者如需将登记在证券登记结算系统中的份额申请赎回，或将登记在注册登记系统中的份额通过交易所交易，应当先办理跨系统转登记手续第四节证券交易十、交易报价十一、债券交易十二、竞价与交易费用十三、网上发行类型十四、公司行为服务与特别交易（四）主板证券的摘牌、停牌与复牌（五）主板证券的特别处理十五、代办股份转让十六、证券自营业务十七、资产业务十八、业务十九、债券回购交易二十、清算与交收二十一、资金的二十二、社保的二十三、企业年金的第五节证券分析三、有效资本市场理论（二）有效资本市场的前提条件（三）有效资本市场形式四、债券利率期限与结构理论五、内在价值的计算六、宏观经济分析（二）宏观经济运行与证券市场（三）宏观经济分析（四）市场的供给与需求七、行业分析5.我国上市公司分类每股净资产=净资产/发行在外的普通股股数（2）共同对手方原则（由于结算机构充当对手方，卖出证券的者相当于将证券卖给了结算机构，买入证券的者相当于从结算机构买入证券，双方无需担心对方的信用）者如需将登记在证券登记结算系统中的份额申请赎回，或将登记在注册登记系统中的份额通过交易所交易，应当先办理跨系统转登记手续（2）委托代理存取（1）为单一客户办理定向资产管理业务（一）评价宏观经济形势基本变量一、依法设立、合法存续并具有金产管理经验的机构，资信良好,近3年未受处罚；人的偏好和习惯影响工具选择，自然也影响技术分析结果。产品的竞争能力（成本优势；