大连船舶工业船机重工有限公司财务部报销常识为方便各位员工报销，共同把财务报销工作做好，特写出以下报销细节，供大家参考。一、报销单据基本要求1、原始单据按类别必须整齐有序地粘贴在半张A4纸，填写单据必须用钢笔或签字笔，严禁使用圆珠笔，字迹必须清晰、端正，内容必须真实，金额大小写必须一致，严禁涂改。部门、合同编号、日期、附件张数、经办人、付款单位、付款用途等必须填写完整准确。2、财务人员要对报销单据进行初步审核，报销票据必须是各种有效的合法票据，盖有有效的发票专用章印章。下列情况财务不予报销：①内容填写不全，字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据；②数量、单价、金额不符的单据；③白条单、普通收据或无效的发票；④对娱乐场所开具的票据不得报销；⑤各种应由直接责任人自理的罚款；⑥过期发票。3、所有费用的支出，原则上都要附上清单等相关资料，尤其是大宗支出或大型会议、活动的支出，要求有相关合作协议或购买合同；批量购入各种办公用品的，必须附上商品清单，注明品名、数量、单价、金额。属于固定、无形资1产范围的，要附上《资产购置审批单》。4、采购货物。需要由财务部支付款项的各类采购，必须在采购计划内、提供与供货商签订的采购协议、合同，验收入库单、发票等。二、报销表格分类1、《宴请申请单》，一般业务接待填此报销单。具体标准参照《接待工作管理办法》2、《差旅费报销单》，出差所发生的费用填此报销单。具体标准参照《差旅费管理规定》3、《日常生产经营资金支付审批单》。采购支出及其他所有费用一般填此报销单。4、《备用金申请单》，需要提前借款使用的，填此单据。《出差审批单》，出差需提前预支差旅费的，填此单据。因故不能在规定时间还款的，应及时向财务部说明理由，原则上“前账不清，后账不借”。另外，年底原则上必须清还所有借款。5、《资产购置审批单》，购置资产前需填此表。三、报销时间1、为保持财务的时效性，原则上业务发生后一个月内必须报销。2、现金报销，由各部门统一整理并完成相关审批手续后2于月底前上报财务部，出纳人员应以健全的会计凭证和完备的审批手续为依据，于每月7--10日办理报销支付。3、对外付款，财务部于每月10日和25日分两次办理，如紧急情况需总经理批准后办理。同时，为保持财务的严谨性，只接收公司内部各部门人员查询，不接受外来单位查询，因此，请不要泄露财务部的办公电话。4、每月最后三个工作日或月初三个工作日，是财务结算时间，原则上不报销。四、发票真假辨别新版普通发票的鉴别方法有三种：（1）发票真伪查询。按照普通发票上的发票真伪查询方法，通过发票开具所在地的税务局网站或短信平台12366查询该发票的具体信息，这是目前为止最为准确和简便的发票鉴别方法。（2）发票纸张鉴别。新版普通发票的发票联采用专用的防伪水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，其背面印有黑色“S<GS>Z”字样，其紫色背涂复写后会脱色，而背面黑色的“S<GS>Z”字样在复写后不脱色。（3）荧光反映鉴别。千元版发票的发票联大写金额栏复写后，“千位”栏文字在紫外灯下呈红色荧光反映，其余位数没有荧光反应。3万元版发票的发票联大写金额栏复写后，“万位”和“千位”栏文字在紫外灯下呈绿色荧光反映，其余位数没有荧光反应。十万元版、百万元版发票的发票联大写金额栏复写后，其位数最高的两栏文字上半部分呈红色荧光反应，下半部分呈绿色荧光反映，其余位数没有荧光反应。谢谢配合支持！4