培训纲要培训目的流程和风险的定义内部控制的定义(待续）内部控制的定义（续）内部控制的解释内部控制的分类风险举例内部控制程序举例（待续）内部控制程序举例（续）流程中的固有风险,内部控制程序的描述要求与举例业务流程图证券承销流程－项目立项与合同签订风险的一般定义和具体表现控制程序内部控制程序中的风险管理信息举例：设立“发行人评价表”（质量优选评分表），分为三级指标如：经营指标（一级），核心技术(二级），专有性与保密性（三级）进行评判。内部控制程序中的风险计量指标举例：以专用性和保密性为例：★自主开发国际性专利技术的，4分；★自主开发国内专利技术、或联合开发国际性专利技术的，3分；★购买国际性专利技术、或联合开发国内专利技术的，2分；★购买国内专利技术的，1分；★其他，0分内部控制程序中的风险管理信息举例：清算异常报告内部控制程序中的风险计量指标举例：清算异常的股东账号清算异常的资金余额和账户等内部控制程序中的风险管理信息举例：经纪业务异常报告内部控制程序中的风险计量指标举例：营业部头寸异常买卖轧差异常等