摘要此文是针对长沙乐宅经纪连锁有限公司内部控制制度问题来进行设计分析的。企业制订内部控制制度是为了形成一套具有控制职能的方法、措施及程序，并予以规范化和系统化，使之成为严密的、较为完整的体系。内部控制制度的不规范，会严重的影响到企业的运行和未来发展，致使企业进入恶性循环。尤其是在我国现代化企业管理水平还不高的情况下，对企业内部控制制度问题进行优化就显得至关重要。关健词：内部控制制度;原因;优化方案-qThisdocumentisproducedbyfreeversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comfbrmoreinformation目录第一章公司简介..............................................4第二章乐宅地产公司存在的内部控制制度问题..................42.1企业内部控制制度的情况...........................42.2企业内部控制制度问题形成的原因....................6第三章乐宅地产内部控制制度的优化方案......................73.1创造企业内部控制的有利环境.......................73.2对企业进行风险评估...............................73.3做好企业组织规划.................................73.4加强企业内部控制的监督...........................73.5设置企业会计机构..................................83.6企业财产保护控制...................................83.7企业绩效考核控制..................................83.8企业建立健全的人力资源管理制度....................8总结.......................................................9致谢......................................................10参考文献....................................................11--3ThisdocumentisproducedbyfreeversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comfbrmoreinformation第一章公司简介本次我写的设计是针对长沙乐宅房地产经纪连锁有限公司起稿的，长沙乐宅房地产经纪连锁有限公司成立于2015年，是一家专业从事写字楼租赁、买卖、门面、商铺、别墅、住宅、银行按揭、产权代办过户等经纪业务服务的综合机构，具备房地产经纪机构三级资质，位于长沙市雨花区，拥有一支年轻、专业、充满活力与激情且富含正能量的房产经纪人的专业团队。第二章乐宅地产公司存在的内部控制制度问题2.1企业内部控制制度的情况2.1.1企业管理层对内部控制制度的漠视企业管理者滥用职权，对于设置或者实施的内部控制不予以任何的理睬，使企业建立的内部控制制度形如虚设。内部控制制度的建立：将个人的权利，要限定在一定的范围之内，那么，势必就会影响到少数人的会利用企业的内控缺失，管理混乱，以此，从中获得渔利。实际证明，权利没有制约，极其容易腐败化。2.1.2企业的风险意识极差在历史上，我国企业的风险投入是相当少的，因为，一直以来,企业的产权都不是很清晰，甚至也没有人去关心风险方面的问题，更没有风险防范意识。改革开放后，开始建立起社会主义市场经济体制,产权改革将得到了不断深华，但在产权改革中，并没有将风险落实贯彻到企业的管理中，甚至在产权改革中，就已经存在了风险问题。2.1.3企业治理结构不合理很多企业的治理结构是不尽人意的，规章制度方面大多数是照抄《公司法》，没有任何实质。管理层，责任划分形同摆设。另外，企业未来的长期发展战略是由经理级别人员拟订的，董事会只负责审批，实际上看就是，企业政策的执行人员就成了立法者，董事会的决定权，就大多数掌握在了内部人员手中。以企业的现有运行机制，是难以使其内部控制制度达到预期目标的。--4ThisdocumentisproducedbyfreeversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comfbrmo