采购财务管理制度最新文档(可以直接使用，可编辑最新文档，欢迎下载）行政采购管理固定资产定义：凡购置单项资产超过2000元或单项资产超过1000元，但可以使用2年以上的支出。低值易耗品定义：单价在50元以上，不具备纳入固定资产核算的各种设备、物品、用品。3、供应商开发管理:（1）采购部每年年底通过招标或内审评定等方式确定各类主要物品的供应商，每个大类物品的供应商在两家以上，并签定供应合同，所有采购优先公司指定供应商。（2）每个季度需要对各类采购的物品进行市场价格调查，以保证签约供应商供应的物品价格是最优惠的。当签约供应商的供货价超出市场均价时，需要与供应商重新谈判价格，谈判不成功的则直接解约。4、询价和甄选管理：（1）单价超过2000元或总采购额超过1万元的固定资产，若在指定供应商处采购，提供两家以上报价单；若在其他供应商处采购，需要三家以上的报价单。（2）单品金额达到500元以上或单次采购总额超过2000元的，参与甄选的供应商不得少于两家，采购经办人应建立供应商资料及价格记录，详细记录询价、比价、议价作业，择优择廉购买；单品低于500元或单次采购总额少于2000元的可以由采购员直接安排采购。5、采购合同签订和管理（1）对长期固定的供应商需要签定框架合同，平时采购时需要有采购订单。（2）指定供应商不能提供时，在同一供应商处单次采购金额超过2万元的需要签订采购合同，其它低于2万元的高于2000元的采购需要有基本订单合同。（3）在进行合同审核和进行请款申请时，应提供报价单或市场询价记录表，以供审核。验收和付款的管理（1）采购物品到货后，由行政部人员组织相关技术人员等共同验收，采购人员负责采购物品的质量关把控，为第一负责人；采购物品到货后，由行政部负责验收入库，《入库单》需要有相关验收人员的签字确认。（2）递交财务付款时，按上述要求提供合同、报价单、市场询价记录表、订单、发票、入库单。7、资产管理行政部统一管理公司所有固定资产、低值易耗品及办公用品。中国**集团公司省级全资子公司财务管理办法第一章总则第一条为实施中国**集团公司（以下简称集团公司）发展战略，规范集团公司省级全资子公司（以下简称省发电公司）财务管理，防范财务风险，确保国有资产保值增值，制定本办法。第二条集团公司实行目标控制、分级管理的财务管理体系。省发电公司执行集团公司制定的财务、会计制度，在集团公司制度框架内，结合自身特点，制定相关办法和实施细则。第三条本办法适用于集团公司省发电公司。第二章产权管理第四条省发电公司属集团公司全资子公司，实行独立核算，自负盈亏。第五条原集团公司内部核算电厂划入省发电公司后，为省发电公司内部核算电厂，由省发电公司实施管理。原集团公司控股的子公司划入省发电公司后，为省发电公司控股子公司，省发电公司通过股东会、董事会、监事会等法人治理结构对控股子公司实施管理，按权益法核算投资收益。第六条为加强集团公司与省发电公司的产权纽带关系，省发电公司每年按集团公司核定数额上缴投资收益。第三章投、融资管理第七条大中型基建工程、限额以上技术改造工程和限额以上小型基建工程等投资方案报集团公司审批，经集团公司批准后，按照集团公司下达的相关计划及规定的程序进行投、融资管理。第八条省发电公司原则上不得进行非电项目投资。第九条省发电公司按照自我平衡的原则安排集团公司批准项目的资金筹集、使用和还贷计划。第十条省发电公司在确保完成集团公司下达的资产负债率的前提下编制融资方案，融资方案纳入资本性收支预算。第十一条省发电公司负责审核所属企业的年度借款预算、项目融资方案，报集团公司审批。第十二条基层企业负责落实项目贷款承诺。第十三条基层企业负责编制年度借款预算、项目融资的建议方案，报省发电公司审核。第十四条国家有关部门批准的利用外资借款，按照国家有关部门的规定办理。第四章担保管理第十五条省发电公司为其所属企业提供担保需报集团公司同意后办理。如需为多经企业提供担保，必须进行风险分析，报集团公司同意后办理。第十六条省发电公司所属子公司原则上不得提供担保；确有必要提供担保的，需由省发电公司审核后报集团公司核定，经董事会批准后办理。第十七条省发电公司所属内部核算单位不得提供担保，如确需对多经企业提供担保，必须进行风险分析报省发电公司同意，经集团公司批准后办理。第十八条省发电公司所属企业如需集团公司提供担保，省发电公司需提交正式的担保申请和对担保金额、方式的建议，并将其所属企业的申请附后。集团公司担保方式以保证担保为主，原则上不采取其他担保方式。第十九条提供担保必须遵循谨慎性原则，要严格审查担保申请人的财务状况和还贷能力，确保担保业务符合国家法律法规和集团公司有关规定。第