金正大2022年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2020年2021年2022年项目名称数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入935,498.6-25.92931,597.66-0.42997,671.67.09利润总额-330,640.5-2,485.47-49,930.4784.9-96,268.92-92.81营业利润-2,485.77-50,304.6184.36-81,548.91-62.11-321,653.22投资收益-1,488.6-182.171,586.86206.6-245.22-115.45营业外利润-8,987.28-2,474.65374.14104.16-14,720.02-4,034.372022年利润总额为负96,268.92万元，与2021年负49,930.47万元相比亏损有较大幅度增长，增长92.81%。企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)2020年2021年2022年项目名称数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入935,498.6100.00931,597.66100.00997,671.6100.00营业成本795,255.4685.01785,296.0684.30931,085.7293.33营业税金及附加4,720.340.503,580.780.385,323.990.53销售费用91,947.629.8357,305.416.1536,998.033.71管理费用50,675.815.4253,763.775.7742,368.524.25财务费用26,851.422.8733,965.743.6524,686.172.47研发费用0-9,919.211.0614,147.971.42二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2020年2021年2022年营业毛利率14.4915.326.14营业利润率-34.38-5.4-8.17成本费用利润率-34.11-5.29-9.13总资产报酬率-15.02-1.07-4.97净资产收益率-35.62-10.71-27.62金正大2022年的营业利润率为-8.17%，总资产报酬率为-4.97%，净资产收益率为-27.62%，成本费用利润率为-9.13%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,184,031.09万元，经营资产的收益率为-6.89%，而对外投资的收益率为-0.17%。2022年营业利润为负81,548.91万元，与2021年负50,304.61万元相比亏损有较大幅度增长，增长62.11%。以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加327.48万元，财务费用减少9,279.57万元，管理费用减少11,395.25万元，销售费用减少20,307.38万元，共计增加41,309.68万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少1,131.5万元，投资收益减少1,832.09万元，信用减值损失减少8,616.08万元，营业税金及附加增加1,743.21万元，研发费用增加4,228.77万元，资产减值损失增加24,713.4万元，营业成本增加145,789.66万元，共计减少188,054.71万元。各项科目变化引起营业利润减少31,244.3万元。三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2020年2021年2022年流动比率0.920.760.67速动比率0.760.480.38利息保障倍数-11.31-0.53-2.49资产负债率(%)64.571.177.432022年流动比率为0.67，与2021年的0.76相比略有下降。2022年流动比率比2021年下降的主要原因是：2022年流动资产为618,611.94万元，与2021年的687,726.72万元相比有较大幅度下降，下降10.05%。2022年流动负债为917,352.91万元，与2021年的902,562.58万元相比有所增长，增长1.64%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。本期亏损，利息支出没有保障。四、营运能力分析资产周转速度表项目名称2020年2021年2022年总资产周转天数778.08619.72498.9固定资产周转天数93.2187.69172.34流动资产周转天数433.79315.35235.69现金周转天数135.5484.3988.41