商密二级**财保办发〔2017〕20号关于印发《中国**保险股份有限公司关联交易管理办法》的通知各子公司，各分公司、公司分公司、航运保险运营中心，公司各部门：公司第三届董事会第二十八次会议（临时）审议通过了《关于修订〈中国**保险股份有限公司关联交易管理办法〉的议案》。现将修订后的《中国**保险股份有限公司关联交易管理办法》印发给你们，请组织认真学习，遵照执行。特此通知。2017年1月20日—1—关联交易管理办法[制度编号]201-04-B-2017[当前版本]B[发布时间]2017年1月24日制度控制表制度名称中国**保险股份有限公司关联交易管理办法风险管理与法律制度编号201-04-B-2017解释部门合规部各子公司，各分公司、公司分公司、航运保险运营中心，总部各部门发布范围定稿日期拟定部门2017年1月13日风险管理与法律最终审批部门董事会合规部其他参与拟定部门无版本B发布日期2017年1月24日生效日期2017年1月24日目录第一章总则.........................................1第二章关联方.......................................2第三章关联交易.....................................4第四章关联交易定价.................................6第五章关联交易的管理机构及其职责...................7第六章保监会定义的关联交易的管理..................11第七章联交所、会计准则定义的关联交易的管理........23第八章责任追究....................................26第九章附则........................................26附件一联交所定义的关联方和关联交易................27附件二会计准则定义的关联方和关联交易..............37附件三联交所关联交易的审批........................41中国**保险股份有限公司关联交易管理办法第一章总则第一条为完善中国**保险股份有限公司（以下简称“公司”）关联交易管理，控制关联交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》、中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）《保险公司关联交易管理暂行办法》、香港联合交易所有限公司（以下简称“联交所”）《上市规则》等法律、法规、监管规定以及《中国再保险（集团）股份有限公司关联交易管理办法》、《中国**保险股份有限公司章程》，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法适用于公司各级机构及子公司。第三条公司关联交易应当遵循以下基本原则（一）遵守法律、法规、适用的会计准则和监管规定及集团公司要求；（二）符合合规、诚信和公允的原则；（三）关联方和关联交易认定应当依据实质重于形式原则。第四条公司应当采取有效措施，防止股东、董事、监事、高级管理人员及其他关联方利用其特殊地位，通过关联交易或者其他方式侵害公司或者被保险人利益。1第五条公司及子公司员工应当对知悉的关联方信息保密，不得违反规定将关联方信息用于关联交易管理以外的活动。第二章关联方第一节保监会定义的关联方第六条保监会定义的关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。第七条以股权关系为基础的关联方包括：（一）公司股东及其董事长、总经理；（二）公司股东直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；（三）公司股东的控股股东及其董事长、总经理；（四）公司直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理。本条所称公司股东，是指能够直接、间接、共同持有或者控制公司5%以上股份或表决权的股东。本条所称控制，是指有权决定保险公司、其他法人或组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。本条所称共同控制，是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。第八条以经营管理权为基础的关联方包括：（一）公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属；2（二）公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或者其他组织。本条所称重大影响，是指对保险公司、其他法人或组织的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制上述政策的制定。