经理人员应该具有尝试失败的勇气，力求改进；而不应畏惧风险而停滞不前。——葛谱●克拉克第1010章风险控管汽车教研室2012-5-3○学习目标读完这章你应该了解：●何谓风险●风险管理流程●风险指认办法●鱼骨图或是因果图●风险评估的方法●PI矩阵●风险回应策略●风险监控汽车教研室2012-5-3项目风险管理的内容风险识别风险管理风险分析风险反应汽车教研室2012-5-3Nokia风险因素图外部因素汇率股票价格客户需求行业变化利率内部因素信用竞争压力对手人力资本研发商品价格流动性和现金流收购/兼并管理层能力合同流程控制公共关系信息系统雇员产品质量法规消费者财务控制财产供应链产品和服务人才可获得性自然灾害人为失误诽谤供应商主权风险恐怖活动汽车教研室2012-5-3安达信企业风险模型TM环境竞争者敏感性股东关系资金充足性金融市场风险灾难性损失独立／政治法律行政管理行业营运风险授权风险客户满意人力资源领导力权力财务风险产品开发效率限制表现激励能力表现差异沟通货币利率循环时间资源信息技术风险流动性结算商品定价过失或损失使用权完整性相关性可得到性基础设施再投资信用符合性业务中断健康和安全环境道德风险双边关系产品或服务失败管理欺诈雇员欺诈现金转移或流速改变商标或产品名侵蚀非法行为无授权使用商誉决策信营运财务战略预算和计划完整性和精确性环境检视业务组合息风险价格合同投入衡量会计信息财务报告评价价值衡量组织结构结盟完整性和精确性税收养老基金资源分配计划管理报告投资评估管理报告生命周期汽车教研室2012-5-3安永企业风险宇宙TM竞争对手股东市场变化顾客沟通筹划与开发组织结构生产及流通法规国家情况政府雇员其他执行社区责任风险管理市场与销售合约有形资产董事会及经济情况供应商人才资源机器、厂房监察与沟通声誉商品/服务开发负债管理层业绩与土地市场结构利益有关方民风与文化策略道德董事会活动生产程序有形资产法律营商环境管治营运(风险宇宙TM)财务交易资信流动资产与市场财务报告资本结构变卖并购信贷制度资信管理知识产权商品现金管理税务股东资本流程尽职调查硬件运营无形资产估值与利率对冲会计债务并购后整合选择买家软件组织与监察知识管理外汇融资合规评估与甄选网络信息汽车教研室2012-5-3企业面临的十大风险因素2,0011999199719951声誉损失业务中断火灾火灾2未适应环境变化实物损坏业务中断员工能力3业务中断产品质量责任雇员风险健康与安全4产品质量责任声誉损失环境因素业务中断5计算机犯罪一般责任计算机犯罪产品质量责任6一般责任雇员风险产品质量责任环境因素其他犯罪活动，欺实物损坏职业责任洪水7诈与盗窃8员工招聘/解聘计算机犯罪恐怖活动恐怖活动9管理层责任政治风险管理层责任职业责任其他犯罪活雇员风险其它犯罪职业责任动，欺诈与盗10窃数据来源：AONBiennial风险管理调查报告，2001汽车教研室2012-5-3全面认识风险•风险：本意是指事件结果的不确定性，从企业管理角度来看是指对实现企业经营目标具有关键作用的因素的不确定性•一般来说，风险因素可分为三类：有些因素是切切实实的威胁；有些因素只是一种不确定性，如违法、违规，在一些条件下可以为我所用，但运用不好也可带来威胁，如期货、期权；有些因素可能是一种机会，其不确定性较小威胁不确定因素机会战略风财务/市场风险险经营性的/法律法规性的风险汽车教研室2012-5-3企业面临的风险类型合规风险操作风险市场风险信用风险流动性风险违反国家法内部控制利率、汇交易对手资产流动律、行政法失效、人为率、股票指的违约、、性风险和规、部门规操作失误、数、商品价交易对手资金流动章和公司对计算机系统格等基本市评级的下性风险外承诺；招故障以及外场因素的不降、主权致法律诉讼部事件利变动风险等汽车教研室2012-5-3法律风险•定义：企业在经营过程中因违反国家法律、行政法规、部门规章、公司对外承诺或招致法律诉讼从而导致财产损失的风险•特点：难以量化；损失较大；可以进行有效的事前控制；直接性•法律风险是企业面临的主要风险之一，依法、合规经营是企业持续经营的前提，应高度重视•譬如未经相关部门审批盲目上马项目（如江苏铁本）相关产品不符合国家标准（如齐齐哈尔假药事件）违反国家金融政策和财政政策（如高息揽存、偷税漏税）违反国家法律法规（如反商业贿赂