制度文件第页共NUMPAGES8页委外加工管理办法总则制定目的为规范委外加工管理，使之操作有序，特制定本办法。适用范围本公司直接用于生产的原材料、半成品及成品需委外加工，均依本办法执行。权责单位生产制造部负责本办法的起草工作。总经理负责本办法制定、修改、废止的核准。委外加工管理规定定义本办法所指的委外加工，是指本公司将产品生产过程中的部分或全部工序委托给其他公司（下称协作厂商）代为加工的做法。委外加工时机在决定是否委外加工时，应考虑下列各因素：本公司的生产能力不足时；须利用本公司所没有的设备、技术时；特殊零件无法购得，又不能自行加工时；委外加工品质更好时；委外加工成本更低时；认为比本公司自行加工更有利时；委外加工程序需求提出委外加工的申请、变更及中止，须由生产制造部将原因、目的、规格、计划数量、预算等，以书面形式由部门主管提出，分管副总审批后呈总经理核准。总经理核准后，转生产制造部联络洽询协作厂商。厂商开发与调查生产部参照供应商开发规定，对协作厂商进行洽询工作。由生产制造部、技术质量部组成评审小组，参照《程序文件》之规定，对协作厂商进行调查评核。调查评估合格之厂商列入合格厂商名列。除总经理特准外，不可将工程委托给非合格协作厂商加工。询价、议价针对合格协作厂商，生产部请协作厂商进行报价、议价，并会同财务部进行核价。同类型协作厂商应开发两家以上，以便询价、比价及紧急订单之需要。委外加工协议的签订由生产部代表公司与协作厂商签订《委外加工协议》，财务部负责对协议价格及相关条款进行审核。加工协议应就下列事项作必要之约定：委外加工产品名称及数量。加工单价与总价。交期（弹性区间或固定期限）。品质要求及验收标准。（必要时签定技术协议）付款期限及付款方式。保密要求。违约责任及处罚方式。其他双方认为必须约束之事项。生产安排生产调度编制委外加工计划，提出《委外加工单》（附表一），经生产部长或分管副部长根据生产需要审核签字同意后联系供应商。负责委外加工的库管员根据《委外加工单》按照相关的库房管理规定和财务制度办理清点、检验、物料进出库、登帐等手续。每月底负责委外加工的库管员对当月委外加工产品建立月报表报财务部、公司分管领导。验收工作按《程序文件》要求执行。付款由生产制造部负责办理委外加工费用的请款手续，协作厂方开具的发票经总经理签批后，需同时提交《委外加工单》、《委外加工协议》（首次）、《入库单》财务部方可入帐。财务部按协议约定的付款期及付款方式付款，若协作厂方需变更付款方式需提前三个工作日向我公司财务部提出申请。协作厂商评鉴参照《供应商评鉴》进行。协作厂商奖惩参照《供应商管理》中对供应商之奖惩方式进行。其他注意事项协作厂商辅导将协作厂商视同公司生产制造部的一个单位加以辅导，主要内容有：品质管理组织的建立健全。品质标准、品管方法、检测设备使用等培训。协助制程改善。其他有益双方合作之事项。专利权委外加工工程中，如包含有本公司保有的专利权时，仅对本公司的委外加工品同意其实施权利。对协作厂商保有的专利权，包含于委外工程中，如与第三方发生纠纷致使本公司蒙受损失时，不论其属过失或故意，都应由协作厂商承担，必要时我公司将追究其法律责任。因委外加工而有新发明或新设计时，双方应以互惠互利为目的，协商处理。。保密本公司不可将协作厂商应保密的事项向第三方泄露，协作厂商亦不可将我公司应保密的事项向第三方泄露。合作协议期满或合作解除后，亦不可违反（1）条之保密要求。双方责任人应将保密事项的严肃性及重要性向相关人员传达，以确保协议约定的保密事项之保密性的可靠。附表一：委外加工申请项目物料名称规格、图号或代码单位数量加工工序预计单价预计总价预计加工费用总额（大写）委外原因说明项目负责人生产部主管技术部主管分管生产副总总经理注：本表为支付加工费用时的必备文书。附表二委外加工计划表序号物料名称规格或代码加工工程委外厂商批量日日日日日日备注填表：______________主管：____________附表三委外加工单NO.___________年月日厂商名称厂商编号地址联系方式项次物料名称规格、图号或代码单位数量加工工程交期备注交货条件协作厂商负责人：年月日填表项目负责人生产部主管注：本表一式两份，一份协作厂方留存，一份对方签字后交本公司库房作为点收依据存档。编号NO.填写方法：比如橡胶，请按“X20091113-01”格式填写，不锈钢“G”；机加工“J”。加工合同书甲方：有限公司乙方：有限公司第一条：乙方加工事项，以甲方所交付的《委外加工单》为凭。第二条：乙方须按照《委外加工单