1．个人资产负债表·会计等式：净资产=资产-负债2．个人现金流量表·会计等式：盈余/赤字=收入–支出·个人现金流量表的作用：（1）有助于发现个人消费方式上的潜在问题（2）有助于找到解决这些问题的方法（3）有助于更有效地利用财务资源3．未来现金流量表（1）预测客户的未来收入两种不同的收入预测：·估计客户的收入最低时的情况·对其收入变化进行合理的估计客户未来收入的分类：·常规性收入：预测变化率·临时性收入（2）预测客户的未来支出两种不同的客户支出：·满足客户基本生活的支出：考虑通货膨胀以后的正常生活水平·客户期望实现的支出水平风险特征分析风险分析内容：风险偏好、风险认知度、风险承受力风险分析指标：风险承受能力、风险承受态度、风险矩阵其他理财特征：投资渠道偏好、知识结构、生活方式、个人性格理财需求和目标分析项目客户财务状况分析指标风险承受能力评估表风险偏好评估表风险矩阵短期目标消费和债务管理2．消费管理（1）即期消费和远期消费（2）消费支出的预期（3）孩子的消费（4）住房、汽车等大额消费。（5）保险消费3．债务管理（1）有效债务管理（2）个人信贷能力的影响因素：客户收入能力与客户资产价值（3）债务管理的注意事项4．现金、消费及债务管理的综合考虑保险规划的功能：风险转移和合理避税1．制定保险规划的原则（1）转移风险的原则（2）量力而行的原则（3）分析客户保险需要：适应性、经济支付能力、选择性2．保险规划的主要步骤（1）确定保险标的----》可保利益·必须是法律认可的利益·必须是客观存在的利益·必须是可以衡量的利益（对于财险要简单，对于寿险要复杂）（2）选定保险产品（3）确定保险金额（4）明确保险期限3．保险规划的风险（1）未充分保险的风险（2）过分保险的风险（3）不必要保险的风险4．客户保险规划举例税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。1．税收规划的原则（1）合法性原则（基本）（2）目的性原则（根本）（3）规划性原则（特色）（4）综合性原则（综合）2．税收规划的基本内容（1）避税规划（2）节税规划（3）转嫁规划3．税收规划的主要步骤（1）了解客户的基本情况和要求·婚姻状况·子女及其他赡养人员·财务情况·投资意向·对风险的态度·纳税历史情况·财务利益要求·投资要求（2）控制税收规划方案的执行1．教育规划：个人教育投资规划和子女教育规划2．退休规划（1）几个误区·计划开始太迟·对收入和费用估计太过乐观·投资过于保守（2）退休规划的步骤最大影响因素分别是通货膨胀率、工薪收入成长率与投资报酬率·客户退休生活设计·客户退休第一年费用需求分析·客户退休期间费用总需求分析·确定退休后的年收入情况1．投资规划概述2．投资规划步骤（1）确定客户的投资目标（2）让客户认识自己的风险承受能力（3）根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划（4）实施投资计划（5）监控投资计划保险规划表