管理文件第页共NUMPAGES4页费用报销管理办法为加强公司的管理，控制费用开支，特制定公司费用报销管理办法。一、差旅费1、市内交通费：（市内是指**市）1）公司领导外出办事，可安排公务车，因安排原因，公务车已外出，公司领导需从公司到市内办事，只能乘坐公共汽车，已到市内，需在市内办事，可乘坐出租车，但应尽可能减少出租车费用的开支。2）其他人员因公外出办事，只能乘坐公共汽车，确因工作紧急，可请示安排公务车，从公司到市内办事，不得乘坐出租车，在市内办事，因工作紧急需乘坐出租车的，必须事前请示分管公司领导同意后，方可报销，但必须在出租车车票注明原因。2、市外差旅费：1）公司领导因公出差，距离较近的可安排公务车，跨省出差的，根据公务紧急情况可乘坐火车硬卧或飞机，费用按实报销。2）其他人员因公出差，只能乘坐普通的交通工具，一般情况下，不安排公务车，特殊情况需使用公务车，应请示分管副总，由分管副总向管理部要车，跨省出差，可乘坐火车硬卧铺，紧急情况下，经请示总经理后，可乘坐飞机，否则，只能按普通交通工具的费用报销。3、出差生活补助费公司所有人员外出到市内办事，一律不报销生活补助费，其他地区出差住宿标准及伙食补贴如下（按天计）：（1）住宿标准：地区：特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理级实报实销副总经理级实报实销（200元以内）主管18013012010080其余人员1501101008060（2）伙食补助费：早餐午餐晚餐合计总经理级实报实销副总经理级10303070主管10202050其余人员5151535（3）市内交通费：地区：特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理级实报实销副总级级实报实销主管实报实销其余人员实报实销（4）交通工具标准：交通工具：飞机火车轮船长途汽车出租车公交车总经理级普通舱软卧软座二等舱实报实报实报副总经理级普通舱软卧软座二等舱可乘实报实报主管预申请硬卧硬座三等舱可乘实报实报其余人员———硬卧硬座三等舱可乘预申请实报二、办理程序说明1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门主管签署意见，总经理批准后方可出差。特殊情况可先电话通知部门主管,回公司后再补填“出差申请单”。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，到财务部领取并填写“借款单”，由部门主管签字担保后，财务总监审核，出纳付款，超过2000元人民币需总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应完成“出差申请单”中的出差情况汇报，由部门主管考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有部门主管考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门主管签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，并追究其部门主管的责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究经办人的责任。三、差旅费报销办法住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行凭据报销的办法。2、出差人员有接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、住宿费标准一并按列支标准，若为同性二人以上同时出差，以最大合理使用床位为原则，否则不予核销。特殊情况可先电话报告公司领导获得首肯，回公司后凭发票找公司领导签字确认，否则不予核销。（二）交通费报销办法1、市内交通费实报实销，须注明起止地点及金额。2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：出差目的地偏远，没有公共交通工具的；携有巨款（1万元以上现金或1万元以上现金支票）或重要文件必须确保安全的；收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；陪同重要客人外出的；执行特殊业务或夜间办事不方便的3、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，饶行多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤（三）通讯费补助报销办法1、手机话费2、公司副总经理的手机话费实报实销，工程、业务经理的手机话费按每月60元包干，超出自理。1）公司其他在管理岗位上的人员的手机话费按每月30包干，超出自理。2）采购、销售人员按话费结算单的80％给予报销。3、座机费用公司每个部门可安装一部座机，每部座机应落实责任人，部门负责人是座机的责任人，座机话费按实报销，但出现异常，管理部应派专人到电话局打单，所有私人话费应由个人承担，无法追查的由责任人承担。（四）招待费：500元以内：经