公司费用报销与财务管理办法【完整版】(文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用,可编辑放心下载）公司费用报销与财务管理方法一、总那么第一条为了标准公司各项费用的开支标准和报销程序，促进工程本钱预算和管理，明确本钱控制责任，同时保证各项工作的顺利开展，提高公司经营管理水平和效益的提高，制定本方法。第二条公司费用开支必须坚持“节俭、务实、公平、高效〞的方针，反对任何形式的铺张浪费和弄虚作假，节约一切不必要的开支，以求到达促进工作、方便生活、降低消耗、增加效益的目的。第三条公司各工程监理部按区域分布和驻地方式不同划分为如下类别：1类地区2类地区3类地区1.1类工程1.2类工程2.1类工程2.2类工程3.1类工程3.2类工程湖北省外且距武汉1500公里及以上工程湖北省外且距武汉1500公里以内地区工程湖北省内武汉城市圈外的工程湖北省内武汉城市圈内的工程武汉市常驻现场的郊区或远城区工程武汉市不驻现场的城区工程、公司总部注：武汉城市圈城市指孝感、咸宁、仙桃、天门、潜江、黄石、鄂州、黄冈。第四条本方法适用于公司、分公司、各部门和各工程监理部。已与公司签订费用包干聘用合同的员工不采用本方法的有关津贴标准，但应遵守其他有关规定。二、根本程序与制度第五条公司费用控制实行“事先方案〔预算或申报〕、公司批准、部门审核、及时报销〞的管理原那么。本规定范围和标准内的日常开支和已经批准的预算开支，由分公司负责人、部门负责人、总监〔含受委托的总监代表，下同〕同意或安排即可执行；其他支出应按本规定相应的审批程序申报批准前方可执行。未经批准的方案外支出公司不予报销。第六条武汉地区以外工程监理部的现场费用由工程部总监审核签字后，现场兼职财务人员予以报销。并由兼职财务人员每月汇总报销凭证和相关资料，报公司财务部，公司财务部报总经理或授权的相关负责人审批后入帐，未经批准的费用工程由公司财务部与工程监理部兼职财务人员核对退回处理。第七条公司所在地工程由工程部总监审核签字后，报总经理或授权的负责人审批后到公司财务部报销。1、分公司的费用由分公司负责人审核签字。2、工程管理及招标代理与造价咨询事业部的费用由负责人审核签字。3、公司职能部门的费用由部门负责人审核签字后，报总经理审批。4、公司副总经理的费用由总经理审核签字，总经理的费用由授权的副总经理签字。第八条为满足现场日常工作和生活需要，公司为各工程监理部设立工程备用金，备用金额度由工程部向财务申报。1、工程备用金由公司财务部指定的工程监理部兼职财务人员负责管理。工程备用金只能用于工程监理部办公和生活开支，不得外借或挪作他用；2、工程部兼职财务人员应在每月末填写工程部费用统计表〔附表一〕与公司财务部及时对账，不得延误；3、工程部兼职财务人员确实定、更换及财务工作交接必须报公司财务部批准；工程部总监原那么上不兼职财务管理工作；工程部总监及兼职财务人员对公司下拨的备用金负责。4、为方便工作，总监、司机、厨师可保存不超过500元的个人备用金。第九条公司各部门不设备用金。各部门工作人员因工作需要直接向公司财务部申请备用金。个人备用金控制额度为一般500元，营销人员1000元，部门负责人2000元，总〔副总〕经理5000元。第十条员工出差时可办理差旅费借款。营销人员和公司总〔副总〕经理可借款不超过10000元〔不含投标保证金等〕；其他人员视路程和时间可借款1000-5000元；员工外出办理专项事务时，因需要可按批准的方案额度为限单独借款；第十一条员工出差或办事后应一周内报销费用和还款；原那么上前款不报，后款不借。报销时应一事一单一报，不得多项费用混合报销。第十二条公司财务部和工程监理部兼职财务人员应加强备用金的管理。工程部备用金至少每月核对一次；个人备用金应每年结清一次；个人因岗位变动时备用金应及时结清。第十三条工程监理部各项支出当月发生，当月报销，并当月统计上报。因各种原因不能及时报销和统计的，报销和统计时间最多延长一个月，否那么延期或停止汇工程备用金。第十四条费用发生的经办人〔报销人〕报销时应将发票及相关附件按类逐张整齐地粘贴在票据粘贴单上，完整标准填写相应的类别并在原始单证反面及报销粘贴单报销人处签字，并对报销凭证的真实性负责；综合费用应附商家开具的原始清单〔工程部自行打印或手写无效〕，不符合要求的报销单财务有权不予报销。属于现金发放性质的原始凭证，原那么上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签署代领人姓名并注明代字；由一人代领多人的，须逐个签名。第十五条部门负责人和总监应审核报销凭证的真实性和合法性，并在报销凭证反面签字。第十六条工程监理部兼职财务人员应保证工程备用金在总监审批及本规定的范围内使用；公司会计和工程监理部兼职财务人员应审核报销凭证的合法性和