xx化纤有限公司管理体系文件财务流程及制度手册xx年月日发布xx年月日实施xx化纤有限公司发布目录TOC\o"1-2"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc277411448"第一章组织及权限PAGEREF_Toc277411448\h1HYPERLINK\l"_Toc277411449"第一节财务组织及职能PAGEREF_Toc277411449\h2HYPERLINK\l"_Toc277411450"第二节财务权限设置PAGEREF_Toc277411450\h4HYPERLINK\l"_Toc277411451"第二章财务管理PAGEREF_Toc277411451\h8HYPERLINK\l"_Toc277411452"第一节预算管理制度PAGEREF_Toc277411452\h9HYPERLINK\l"_Toc277411453"第二节固定资产管理制度PAGEREF_Toc277411453\h16HYPERLINK\l"_Toc277411454"第三节资金运营管理制度PAGEREF_Toc277411454\h23HYPERLINK\l"_Toc277411455"第四节财务报销审批管理制度PAGEREF_Toc277411455\h27HYPERLINK\l"_Toc277411456"第五节财务审核与成本核算管理PAGEREF_Toc277411456\h33HYPERLINK\l"_Toc277411462"第三章仓库管理PAGEREF_Toc277411462\h36HYPERLINK\l"_Toc277411463"第一节原料库管理制度PAGEREF_Toc277411463\h37HYPERLINK\l"_Toc277411471"第二节成品库管理制度PAGEREF_Toc277411471\h41HYPERLINK\l"_Toc277411480"第三节辅料库管理制度PAGEREF_Toc277411480\h46HYPERLINK\l"_Toc277411491"第四节废品库管理制度PAGEREF_Toc277411491\h51sxxxx化纤有限公司财务部管理文件第页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT55页第0次修改生效日期年月日分发号编制审核批准财务流程及制度手册第一章组织及权限xxxx化纤有限公司管理体系文件财务部以维护公司的合法权益，创造公司价值，促进公司资产的保值增值为使命。为了有效进行财务管理，财务部将以公司的财和物为管理对象，以预算控制为起点，以资产的使用效率/效益为目标，以控制财务风险为根本。第一节财务组织及职能财务组织架构图财务部门职能A资金管理负责企业的融资、资金筹措以及银行的日常借贷还款工作；编制和统一管理公司年度、月度资金使用计划；其它财务管理工作。B会计管理负责公司财务预算制定和财务预算分析；负责往来账期管理，以及应收、应付款项结算情况跟踪和管理；负责日常资金结算、工资发放等资金运转工作，对项目经费支出使用情况进行跟踪管理，并对专项经费立项、项目资金使用情况和项目验收进行管理；负责公司资产清查工作，并对公司资产使用情况进行管理；负责汇总公司会计报表，进行财务分析，提出可行的建议和措施；负责公司税务单据汇总与审核；负责税务统一申报；负责财税公共关系的管理维护；负责税法研究与制定税收策划方案；负责编制财务预算、成本和利润计划；负责公司的成本管理，进行成本预测、控制、分析和考核，确保公司利润指标的完成；参与公司技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造及其他项目的经济效益分析。C仓库管理负责建立和完善仓库管理制度和出入库流程；负责制定物料堆积计划，确保物料科学合理堆放；制定物料安全管理制度，确保物料安全；严格执行物料出入库流程，做到账物相符；负责对公司废旧物品的合理管理。D其它工作组织拟定企业内部财务管理办法，按规定报批和执行；组织会计人员培训和考核；公司内部考核核算；参加公司年度总结会、计划平衡协调会及其他有关会议。第二节财务权限设置为明确相关部门及领导在财务工作中的职责权限，保障有关工作顺利高效进行，特制定本公司的财务权限，分配表如下：流程相关发起人事项描述流程发起人经办人部门审核人