目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc384502392"第一章绪论PAGEREF_Toc384502392\h1HYPERLINK\l"_Toc384502393"（一）研究背景与意义PAGEREF_Toc384502393\h1HYPERLINK\l"_Toc384502394"（二）国内外研究综述PAGEREF_Toc384502394\h1HYPERLINK\l"_Toc384502395"1.国外研究综述PAGEREF_Toc384502395\h1HYPERLINK\l"_Toc384502396"2.国内研究综述PAGEREF_Toc384502396\h2HYPERLINK\l"_Toc384502397"（三）研究方法PAGEREF_Toc384502397\h3HYPERLINK\l"_Toc384502398"1.文献分析法PAGEREF_Toc384502398\h3HYPERLINK\l"_Toc384502399"2.案例分析法PAGEREF_Toc384502399\h3HYPERLINK\l"_Toc384502400"3.定性分析法PAGEREF_Toc384502400\h3HYPERLINK\l"_Toc384502401"第二章基础理论PAGEREF_Toc384502401\h3HYPERLINK\l"_Toc384502402"（一）货币资金PAGEREF_Toc384502402\h3HYPERLINK\l"_Toc384502403"（二）内部控制PAGEREF_Toc384502403\h4HYPERLINK\l"_Toc384502404"1.内部控制的概念PAGEREF_Toc384502404\h4HYPERLINK\l"_Toc384502405"2.内部控制的作用PAGEREF_Toc384502405\h4HYPERLINK\l"_Toc384502406"3.内部控制的的局限性PAGEREF_Toc384502406\h4HYPERLINK\l"_Toc384502407"（三）中小企业的概念PAGEREF_Toc384502407\h5HYPERLINK\l"_Toc384502408"第三章玉环现代机床厂货币资金内部控制现状PAGEREF_Toc384502408\h7HYPERLINK\l"_Toc384502409"（一）玉环现代机床厂所属行业特点及基本状况PAGEREF_Toc384502409\h7HYPERLINK\l"_Toc384502410"1.数控机床行业特点PAGEREF_Toc384502410\h7HYPERLINK\l"_Toc384502411"2.数控机床企业基本状况PAGEREF_Toc384502411\h7HYPERLINK\l"_Toc384502412"（二）玉环现代机床厂基本状况及组织结构PAGEREF_Toc384502412\h8HYPERLINK\l"_Toc384502413"1.玉环现代机床厂背景PAGEREF_Toc384502413\h8HYPERLINK\l"_Toc384502414"2.玉环现代机床厂组织结构PAGEREF_Toc384502414\h8HYPERLINK\l"_Toc384502415"第三章玉环现代机床厂货币资金内部控制存在的问题及分析PAGEREF_Toc384502415\h9HYPERLINK\l"_Toc384502416"（一）玉环现代机床厂货币资金内部控制存在的问题PAGEREF_Toc384502416\h9HYPERLINK\l"_Toc384502417"1.货币资金流程人配置不当PAGEREF_Toc384502417\h9HYPERLINK\l"_Toc384502418"2.货币资金管理混乱PAGEREF_Toc384502418\h9HYPERLINK\l"_Toc384502419"3.货币资金流程授权控制与职责分离不清晰PAGEREF_Toc384502419\h10HYPERLINK\l"_Toc384502420"4.货币资金内部控制设计不合理PAGER