项目建设资金使用管理方案实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑优秀版资料，欢迎下载）项目建设资金使用管理方案1资金使用管理1.1比较.按照确定的方式将资金使用计划值与实际值逐项进行比较,以发现费用是否已超支.1。2分析。在比较的基础上，对比较的结果进行分析，以确定偏差的严重性及偏差产生的原因,采取有针对性的措施，减少或避免相同原因的再次发生或减少由此造成的损失.1.3预测。根据项目实施情况预测整个项目完成时的费用.1.4纠偏。当工程项目的实际费用出现了偏差，根据工程的具体情况、偏差分析和预测的结果,采取适当的措施,以期达到使费用偏差尽可能小的目的。1.5检查。对工程的进展进行跟踪和检查，及时了解工程进展状况以及纠偏措施的执行情况和效果。2资金使用的控制方法2.1偏差分析可采用不同的方法，如横道图法、表格法和曲线法.2。2在进行费用偏差分析时，要考虑以下几组费用偏差参数:局部偏差和累计偏差；绝对偏差和相对偏差;偏差程度。2.3在进行偏差原因分析时,首先应当将已经导致和可能导致偏差的各种原因逐一列举出来，并通过对已建项目的费用偏差原因进行归纳、总结，为项目采用预防措施提供依据。2。4对偏差原因进行分析，有针对性地采取纠偏措施,实现费用的动态控制和主动控制：修改费用估算.2.5采取纠偏措施。纠偏的主要对象是业主原因和设计原因造成的费用偏差。在确定了纠偏的主要对象之后，要采取有针对性的纠偏措施.纠偏可采用组织措施、经济措施、技术措施和合同措施等。2。6找出产生偏差的原因后，连同所选择的纠偏措施以及从费用控制中吸取的其他方面的教训等都要形成文字材料，作为本工程项目的历史资料以供参考。四川太康环保科技广元分公司项目财务资金管理实施办法第一部分总则第一章总则第一条：为规范财务管理行为,建立健全内部管理制度，保证公司长期稳定、有序发展,根据《企业会计制度》及其有关规定，结合公司实际，制定办法。第二条：财务管理的目标是实现企业效益最大化，保障财产安全与持续经营，增强市场竞争力。做好各项财务收支和计划、核算、控制、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业资产，提高经济效益。第三条：财务管理的基本原则是:严格执行国家有关财政法规和财经纪律,建立健全财务管理制度，做好财务管理的基础工作,维护企业合法权益，并以企业会计准则为核算基础，如实反映单位的财务状况和经营成果。第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点,确保公司资产安全、真实、完整,最终实现公司利润最大化。第五条:所有项目必须纳入中太信息管理系统，及时录入、并按时报送报表.第六条:所有工程项目均实行内部承包管理、项目负责人承担全部经济法律责任.第二部分财务审批制度第一章财务业务审批规定第一条:公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。第二条:公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施,审批人按授权权限进行审批.第三条：财务业务审批权限，由公司总经理负责.第四条：授权审批制度的形式是公司总经理逐层授权，权责统一.第五条：公司实行总经理领导下项目负责人负责制.第六条：所有报销业务实行经办人、验收人、审批人相分离的内部牵制制度。第七条:审批权限分类为：审核、核准、审批、批准。后项对前项具有否定权。指管理部门及主管领导对该事项的合理性提出初步意见；审批：指有关领导经参考审核意见后进行批准；核准:指财务主管根据财务管理制度对已经审批的支付款项从单据和数量上加以核准并且备案.指总经理批准。第三部分资金管理规定第一章总则第一条：公司资金实行集中统一管理.第二条:公司所属各项目不能将资金擅自借出，不得将项目资金挪作他用。第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。第二章公司资金管理第四条：资金预算管理1.项目负责人与发包方沟通工程款支付事宜，四川太康环保科技广元分公司开具税票，扣缴税收及办理外管证等事务.2。发包人拨付的工程款统一存入（汇入）集团公司为四川太康环保科技广元分公司设立的账户,使用时应提供工程款使用计划表、合同、工资报表、应付账款报表等，报总经理批准后支付.工程款必须专款专用，不得挪作他用.3。每月22日向四川太康环保科技广元分公司报当月财务报表4。按月支付员工工资,不得拖欠。第三章罚则第六条:以下行为属严重的资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款：1、未经总经理授权、或超越授权权限