目录摘要..................................................................1关键字...............................................................1前言.................................................................2公司简介.............................................................3设计说明：一、日盛商都有限责任公司组织机构图................................4二、财务部组织机构说明..............................................4三、设计理由.........................................................4公司采购与付款内部控制制度设计：第一章总则........................................................5第二章岗位责任制与授权批准......................................5第三章请购与审批控制.............................................6第四章供应商管理.................................................6第五章采购与验收控制.............................................6第六章付款控制...................................................7第七章发票和应付款入账..........................................7第八章附则........................................................8参考文献.............................................................9致谢.................................................................10ThisdocumentisproducedbytrialversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comformoreinformation摘要本设计是为规范公司采购行为，防范采购过程中的差错与舞弊，所作出的一系列控制措施。对采购与付款内部控制中的薄弱环节加以纠正和完善，避免采购与付款业务不相容职务混岗现象，保证采购与付款过程的正确性、时效性与合法性。对请购、审批、签约、采购、验收、审核和付款等环节建立标准化的业务处理程序，从而进行有效控制。关键词制度设计、内部控制、采购与付款的审批与执行。ThisdocumentisproducedbytrialversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comformoreinformation、八、-刖盲内部控制制度的目标是：保证信息的可靠性和完整性；保证遵循政策、计划、程序、法律和法规；保护资产的安全；提高经营的经济性和有效性；保证完成所制定的经营任务和目标。内部控制作为一种制度和手段,对公司的会计信息具有重要影响。有效率的内部控制可以提高会计信息质量，而缺乏效率的内部控制制度,则对会计信息质量构成负面的影响，造成会计信息失真。可见完善的内部控制制度的重要性，我在日盛商都有限责任公司工作期间向同事了解有关情况与翻阅公司原有内部控制的制度，结合公司实际情况，做出了本篇设计。2ThisdocumentisproducedbytrialversionofPrint2Flash.Visitwww.print2flash.comformoreinformation公司简介矢华中日盛商都有限责任公司，位于由上路梅中路、上梅西路、天华中路、天华南路所构成的十字路口处，交通便利，是―大林药店0）卷百性大药居3新化县内最繁华的地段之一。经营面积达6000平方米。创立于2006年，至今已有八年历史，主要经营食品、生活日用品、文体用品等。公司有三个第一一个最