公司财务管理规定、费用报销(参考).doc【完整版】(文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用,可编辑放心下载）费用报销具体工程的规定一、办公费(一)日常办公用品：根据工作需要购置适当的办公用品，必须要有购物清单，经办人、验收人在发票反面的左上角签字确认。如供给商没有提供购货清单，那么经办人必须填写购物明细，购物明细的必须要素：品名、数量、单价、金额。购物明细较少可在发票反面标注，较多可另用入库单或其它纸张填写。〔二〕复印费：经办人、验收人在发票反面的左上角签字确认，并写明复印内容、数量、单价。〔三〕名片费：经办人、验收人在发票反面的左上角签字确认，并写明印名片的数量、单价和员工名字，验收人和领用人可以是同一人。二、运费〔一〕快递费：发票、邮件详情单二者必须具备。〔二〕货运费：送货费及运费应有说明货物件数和发运起止地点的发运单，如是收货的送货费只有发票没有发运单，经办人在发票反面的左上角备注收货件数、发运起止地点以及收费标准。经手人在发票〔或发运单〕反面的左上角签字确认。〔三〕如果是代垫运费的情况，经办人必须在运费发票反面写清楚“代垫运费〞，请经办人一定要分清运费的承当方，并注明。三、油费经手人必须在油票的正面右上角标注加油时的里程数，油票的日期和汽油的标号以及购油单位必须同实际一致，面包车载货每100公里油耗在8-12升范围内。二级业务人员出差出发和回程时，由分支机构负责人和商务查看里程表，并在差费报销明细表上签字，标注里程数。四、交通费乘座公交车或出租车，必须在粘贴单的右上角〔或票据反面左上角〕标注事件、时间、起止地点、金额。原那么上部长以下级别不能乘坐出租车，因实际情况需要，由部门主管或分支机构负责人确认其真实性和合理性，备注发生费用的缘由。总监以下级别的出差人员在晚上9：00〔含9：00〕后出发或到达，早上7：00〔含7：00〕前出发或到达，可以乘坐出租车到达目的地，不需作特殊情况说明报批。分支机构的公交车费执行定额包干。五、购物购置固定资产、低值易耗品、促销品、办公用品等，在购置前应填报购物申请，采购部汇总购物申请后并在询价的根底上编写订购单，订购单应详细列明货物名称、规格型号、数量、单价等并报总经理审批。购置的货物应办理验收入库，经办人、验收人、保管员必须在入库单上签字以明确其责任。在报销时必须附有发票、验收入库单、经审批的订购单。六、车辆费用1、车辆维修应严格执行先报价再维修的原那么，先将报价告知行政部，由其进行价格审核前方可维修，维修费用要求开具正规发票及维修明细2、购置任何车辆备件和材料，都需填写?采购申请?报批，情况紧急时可先报价审批，事后补填?采购申请?，购置时要求开具正规发票和采购明细3、车辆费用中油费、过路过桥费、停车费、洗车费在出差时同出差旅费一起报销，其他车辆费用的报销需按工程单独粘贴填写费用报销单，报销时须经行政部审批。差费报销的规定一、出差手续办理流程注：部门负责人以下级别远途出差，由部门负责人核准；部门负责人以上级别远途出差，由总经理核准。普通人员出差不执行以上流程。二、出差管理实施细那么〔一〕总那么1、本公司员工出差旅费借支及报销均按本方法执行。2、本公司员工出差分为：〔1〕当日出差：出差当日可以往返者。〔2〕远途出差：出差必须在外住宿者。〔二〕乘坐交通工具标准〔行政部提供〕。〔三〕差旅费备用金借支标准〔行政部和财务部协商〕如职务食宿交通费公司派车备注总经理/副总根据实际需要支取其他人员120元/天/人按往返地实际行程，参照交通工具乘坐标准借支。100元/车/天〔四〕差旅费报销明细〔行政部提供〕如单位：***元/天/人出差地区总经理/副总其他人员〔业务/业务经理/总监等〕以下费用实行包干制：当地市内交通费、住宿费，采用节约归已。往返交通费根据交通工具乘坐标准报销。省外一类地区：北京市、西藏、深圳二类地区：广东、天津、江苏、河北、浙江、福建、新疆、山东三类地区：山西、吉林、辽宁、黑龙江、陕西、海南、湖北、河南、内蒙、云南、安徽、青海、甘肃、宁夏、贵州、广西、江西、湖南、安徽、四川、重庆四类地区：一类地区据实报销130二类地区110三类地区100四类地区90注：以上标准限单人出差,两人〔限同性别〕出差在单人标准之上增加20元/天，开车仅增加10元/天；三人〔限同性别〕出差在单人标准上增加70元；不同级别人员一同出差，执行标准从高。注：到达时间补助标准离开时间补助标准14：00前2014：00前1014：00后1014：00后20在设有分支机构的城市,原那么上只能住分支机构宿舍,如分支机构宿舍无法解决住宿问题，按正常出差标准报销；住分支机构宿舍,职能部门人员以实际到达或离开出差地的车票票面