123456789101112经营管理层和内部审计的关系1、信息收集与整理。在审计项目实施前向被审计单位下发审计通知书1、信息收集与整理。可根据项目质量管理需要组建评审委员会，采用会议或书面等形式，对审计方案的适当性和可行性进行评价。一、公司治理架构中的内部审计项目实施组依据现场审计情况编写分报告，经项目工作组审核后，对分报告进行必要的修改和完善，形成审计意见书。（2）应根据内部审计的需要向内部审计部门及时提供有关本行财务状况、风险状况和内部控制状况的材料和信息，不得阻挠或妨碍内部审计部门按照其职责进行的审计活动。4、经营管理层和内部审计的关系3、审计方法技术实现新跃升（1）基本考虑因素：监管、国际国内经济发展、风险评估、全行经营转型等召开进场见面会。咨询活动不承担管理责任。审计人员对审计取证过程及结果进行记录并填制审计工作底稿。（2）监督本行内部审计制度及其实施。后续审计可在本年度适时开展，也可纳入以后年度审计计划统筹安排。14151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344454647484950515253545556第四部分：未来改革发展项目工作组在分报告基础上汇总编制审计报告，征求被审计单位或相关主管部门意见，并根据反馈意见对审计报告进行必要的修改和完善。（1）本行高级管理人员应保证和支持本行内部审计制度的实施和审计人员职责的履行；一、内部审计职责和权限第三部分：内部审计项目运作项目工作组可根据需要，组织项目实施组组长和主审人，采用集中或视频会议等形式，向内部审计局或本项目负责人汇报项目实施开展情况和主要审计发现，听取相关意见与建议。2、审计项目质量实现新跃升2、编写分报告及审计意见书（2）遵循原则：（1）前瞻性（2）针对性（3）建设性（4）灵活性。审计人员对审计取证过程及结果进行记录并填制审计工作底稿。（1）基本考虑因素：监管、国际国内经济发展、风险评估、全行经营转型等一、公司治理架构中的内部审计咨询活动不承担管理责任。（六）审计后续与跟踪后续审计可在本年度适时开展，也可纳入以后年度审计计划统筹安排。董事会、审计委员会、监事会、监管层。项目工作组可根据需要，组织项目实施组组长和主审人，采用集中或视频会议等形式，向内部审计局或本项目负责人汇报项目实施开展情况和主要审计发现，听取相关意见与建议。在审计项目实施前向被审计单位下发审计通知书585960谢谢观看